Performanta S1 2017
þ +65% Profit operational (EBITDA)
þ 5,2 Milioane lei Profit Net
þ 39,4 Milioane lei Cifra de Afaceri
þ +22% Venituri din vanzarea de marfa
Declaratia Directorului General
“Rezultatele primelor 6 luni sunt bune. Avem un avans de 65% a profitului operational raportat la aceeasi perioada a anului 2016 si profit net de 5,2 milioane lei.
Pentru anul acesta ne concentram pe consolidarea afacerii, dat fiind faptul ca, in 2016, CEMACON a atins plafonul maxim de vanzari cantitative. Utilizam integral capacitatea de productie a celor doua fabrici, motiv pentru care, pentru 2017 am mizat pe cresterea calitativa si valorica a pietei, cu un ritm mai accelerat decat evolutia in volum. Din pacate, aceasta premisa nu s-a confirmat la nivelul pietei, suntem inca intr-o zona de pret scazut raportat la evolutia consumului, insa noi ne mentinem in tinta propusa.
Sustinem cresterea business-ului prin comercializarea produselor complementare blocurilor ceramice – buiandrugi si cosuri de fum. In primul semestru, veniturile din vanzarea de marfa au crescut cu 22%.
Pana la sfarsitul anului estimam ca ne vom atinge tintele bugetare, cu o atentie sporita spre o vanzare cat mai eficienta.
Ceea ce ne da incredere si ne ajuta sa gasim mereu solutii pentru continuarea cresterii Cemacon este ca avem toata sustinerea celor trei actionari majoritari, care sunt pregatiti, in egala masura, sa investeasca in proiectele de dezvoltare ale companiei.”
Contul de profit si pierdere – Rezultate 30 Iunie 2017
In primul semestru al anului 2017 compania si-a consolidat afacerea prin obtinerea unei cresteri de 65% a profitului operational, fata de cel de anul trecut, la o cifra de afaceri similara. Raportat la buget aceasta reprezinta 44% din targetul propus pentru anul 2017.
La nivelul altor venituri din exploatare nu s-au inregistrat modificari semnificative fata de anul 2016, principalele venituri fiind reprezentate de certificatele EUA primite cu titlu gratuit. Principalele sume prezentate la nivelul altor castiguri si pierderi sunt reversari de provizioane.
Cresterea inregistrata la nivelul variatiei stocurilor este determinata de structura productiei si vanzarilor in perioada, ca sortimentatie si ca locatie de productie. In urma implementarii unor investitii de optimizare la fabrica Recea, compania a inregistrat o crestere a productivitatii la fabrica Recea, generand astfel si economii de cost la nivel de perioada.
Variatia cheltuielilor cu materiile prime si consumabile este in corelatie cu variatia la nivelul productiei obtinute in semestrul 1 2017 comparativ cu semestrul 1 al anului 2016.
Modificarile de la nivelul cheltuielilor salariale, comparativ cu aceeasi perioada din 2016, sunt determinate atat de cresterea numarului de angajati, cat si de cresterea anuala a salariilor implementata de catre companie in contextul dinamicii de pe piata muncii.
Valoarea altor cheltuieli de exploatare nu s-a modificat semnificativ, comparativ cu semestrul 1 2016.
Rezultatul financiar s-a imbunatatit cu 27% fata de acceasi perioada a anului 2016 ca urmare a reducerii cheltuielilor cu dobanzile cu 26% (324,193 lei) si a sconturilor acordate cu 27% (237,338 lei).
Ca urmare a elementelor prezentate mai sus compania a inregistrat o crestere a profitului operational EBITDA cu 65% fata de anul 2016, aceasta insumand 10.15 milioane lei la finalul perioadei incheiate la 30 Iunie 2017.
|
30-Jun-17
|
30-Jun-16
|
2017 vs 2016
|
2017 vs 2016
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
39,426,527
|
39,469,035
|
(42,507)
|
0%
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
39,425,920
|
39,468,914
|
(42,994)
|
0%
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
506,729
|
659,562
|
(152,833)
|
-23%
|
Alte castiguri si pierderi
|
2,829,411
|
1,157,488
|
1,671,923
|
144%
|
Variatia stocurilor
|
2,486,944
|
(1,456,727)
|
3,943,671
|
-271%
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(8,997,953)
|
(8,310,326)
|
(687,627)
|
8%
|
Cheltuieli de personal
|
(9,027,788)
|
(8,395,832)
|
(631,956)
|
8%
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(17,072,936)
|
(16,967,715)
|
(105,221)
|
1%
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
10,150,327
|
6,155,364
|
3,994,963
|
65%
|
Amortizare si deprecieri
|
(3,324,676)
|
(3,200,554)
|
(124,122)
|
4%
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
6,825,651
|
2,954,810
|
3,870,841
|
131%
|
Venituri financiare
|
68,848
|
46,532
|
22,316
|
48%
|
Cheltuieli financiare
|
(1,626,001)
|
(2,171,571)
|
545,570
|
-25%
|
Rezultat Financiar
|
(1,557,153)
|
(2,125,039)
|
567,886
|
-27%
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
5,268,498
|
829,771
|
4,438,727
|
535%
|
Cheltuieli cu impozite
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
Profit / (Pierdere)
|
5,268,498
|
829,771
|
4,438,727
|
535%
|
*La data prezentarii Rezultatelor pentru Semestrul 1 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 30 Iunie 2017
ACTIVE (ASSETS)
|
|
30-Jun-17
|
31-Dec-16
|
2017 vs 2016
|
2017 vs 2016
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
Imobilizari corporale
|
|
119,850,243
|
116,396,783
|
3,453,460
|
3%
|
Imobilizari necorporale
|
|
277,082
|
334,207
|
(57,125)
|
-17%
|
Investitii in actiuni
|
|
200
|
200
|
-
|
0%
|
Alte active imobilizate
|
|
120,352
|
112,752
|
7,600
|
7%
|
Total Active Imobilizate
|
|
120,247,877
|
116,843,942
|
3,403,935
|
3%
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
|
13,336,810
|
10,942,409
|
2,394,401
|
22%
|
Creante comerciale si similare
|
|
14,695,603
|
11,076,927
|
3,618,676
|
33%
|
Alte active financiare
|
|
8,405
|
490,721
|
(482,316)
|
-98%
|
Numerar si echivalente numerar
|
|
23,341,297
|
28,736,299
|
(5,395,002)
|
-19%
|
Total Active Circulante
|
|
51,382,115
|
51,246,356
|
135,759
|
0%
|
Active detinute in vederea vanzarii
|
|
1,277,495
|
1,277,495
|
-
|
0%
|
TOTAL ACTIVE (TOTAL ASSETS)
|
|
172,907,486
|
169,367,793
|
3,539,693
|
2%
|
|
|
|
|
|
|
DATORII (LIABILITIES)
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
|
10,358,537
|
11,859,442
|
(1,500,905)
|
-13%
|
Imprumuturi
|
|
7,045,326
|
5,040,143
|
2,005,183
|
40%
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
|
-
|
64,496
|
(64,496)
|
-100%
|
Provizioane
|
|
1,780,841
|
4,578,410
|
(2,797,569)
|
-61%
|
Total Datorii Curente
|
|
19,184,704
|
21,542,490
|
(2,357,786)
|
-11%
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
Imprumuturi
|
|
49,419,728
|
48,787,282
|
632,446
|
1%
|
Subventii pentru investitii
|
|
1,121,016
|
1,158,837
|
(37,821)
|
-3%
|
Impozit amanat
|
|
1,262,668
|
1,262,668
|
-
|
100%
|
Provizioane
|
|
666,716
|
632,358
|
34,358
|
0%
|
Total Datorii Termen Lung
|
|
52,470,128
|
51,841,145
|
628,983
|
1%
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII (TOTAL LIABILITIES)
|
|
71,654,832
|
73,383,634
|
(1,728,802)
|
-2%
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE (NET ASSETS)
|
|
101,252,654
|
95,984,158
|
5,268,498
|
5%
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE (EQUITY)
|
|
|
|
|
|
Capital social
|
|
20,613,371
|
20,613,371
|
0
|
0%
|
TOTAL CAPITALURI (TOTAL EQUITY)
|
|
101,252,654
|
95,984,158
|
5,268,496
|
5%
|
La nivelul activelor imobilizate s-a inregistrat o crestere de 3% fata de 31 Dec 2016, cresterea este inregistrata ca urmare a punerii in functiune a mijloacelor fixe achizitionate in perioada si compensata partial de amortizarea inregistrata in perioada.
Activele circulante nu au inregistrat modificari semnificative fata de perioada incheiata la 31 Dec 2016, in schimb s-a modificat structura activelor circulante ca urmare a tranzactiilor si activitati operationale desfasurate in perioada Ianuarie - Iunie 2017. Numerarul a scazut cu 19% (5,3 milioane lei in suma absoluta) compensat de o crestere a stocurilor cu 22% (2.4 milioane lei in suma absoluta) si a creantelor comerciale cu 33% (3.6 milioane lei in suma absoluta).
Datoriile bancare au inregistrat o crestere de 5% de finalul anului 2016, modificare determinata atat de contractarea leasingurilor financiare pentru implementarea programelor de investitii aprobate pentru anul 2017, cat si de reducerea valorii creditului bancar prin rambursarea ratelor si dobanzilor conform scadentarului, neexistand intreruperi sau intarzieri in acest proces.
Datoriile comerciale au scazut cu 13% si sunt in linie cu necesarul companiei pentru desfasurarea activitatii curente, iar provizioanele au scazut pe motivul reversarilor inregistrate in S1 2017.
Capitalul social nu a inregistrat modificari, cresterea de la nivelul capitalurilor fiind generata de rezultatul obtinut in perioada.
Principalii Indicatori Economico Financiari
Indicatori financiari relevanti
|
30-Jun-17
|
30-Jun-16
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
2.74
|
2.46
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
56%
|
58%
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
59
|
51
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
33%
|
35%
|
Rezultatele Consolidate ale Grupului CEMACON SA
Informatii cu privire la prezentarea Grupului CEMACON SA:
CEMACON SA este persoana juridica romana ,infiintata ca societate comerciala pe actiuni in baza HG nr.1200/1991 cu sediul social in loc.Cluj-Napoca, str.Dorobantilor, nr.48, cladirea Silver Business Center, etaj 1, jud.Cluj. Societatea are ca obiect principal de activitate „Fabricarea caramizilor,tiglelor si a altor produse pentru constructii, din argila arsa”.
Compania SC CEMACON Real Estate a fost infiintata ca urmare a acordului semnat de catre SC CEMACON SA si Banca Comerciala Romana pentru a prelua o parte a datoriei si a activelor, conform procesului de restructurare.
Situatiile financiare individuale ale societatii SC CEMACON Real Estate sunt intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2012.
Situatiile financiare ale filialei controlate au fost intocmite pentru aceeasi perioada de raportare ca si cele ale societatii mama, folosindu-se aceleasi politici contabile.
La intocmirea situatiilor financiare consolidate au fost aplicate Standardele Internationale de Raportare Financiara(IFRS).
Chiar daca situatiile financiare ale SC CEMACON Real Estate au fost intocmite dupa OMFP 1802/2012, in vederea consolidarii au fost facute ajustarile necesare pentru a putea reflecta politicile de contabilizare ale societatii mama.
Situatia Consolidata a Activelor si Datoriilor – Rezultate 30 Iunie 2017
ACTIVE (ASSETS)
|
30-Jun-17
|
31-Dec-16
|
2017 vs 2016
|
2017 vs 2016
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
Imobilizari corporale
|
119,850,243
|
116,396,783
|
3,453,460
|
3%
|
Imobilizari necorporale
|
277,082
|
334,207
|
-57,125
|
-17%
|
Investitii in actiuni
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
Alte active imobilizate
|
120,352
|
112,752
|
7,600
|
7%
|
Total Active Imobilizate
|
120,247,677
|
116,843,742
|
3,403,935
|
0%
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
Stocuri
|
13,336,810
|
10,942,408
|
2,394,402
|
22%
|
Creante comerciale si similare
|
13,730,169
|
9,489,074
|
4,241,095
|
45%
|
Alte active financiare
|
8,405
|
490,721
|
-482,316
|
-98%
|
Numerar si echivalente numerar
|
23,478,425
|
29,957,212
|
-6,478,787
|
-22%
|
Total Active Circulante
|
50,553,809
|
50,879,415
|
-325,606
|
-1%
|
Active detinute in vederea vanzarii
|
19,238,703
|
19,238,703
|
0
|
0%
|
TOTAL ACTIVE (TOTAL ASSETS)
|
190,040,188
|
186,961,860
|
3,078,328
|
2%
|
DATORII (LIABILITIES)
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
11,088,276
|
12,856,779
|
-1,768,503
|
-14%
|
Imprumuturi
|
7,045,326
|
5,040,143
|
2,005,183
|
40%
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
|
64,496
|
-64,496
|
-100%
|
Provizioane
|
1,780,841
|
4,578,409
|
-2,797,568
|
-61%
|
Total Datorii Curente
|
19,914,443
|
22,539,827
|
-2,625,384
|
-12%
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
|
|
-
|
0%
|
Imprumuturi
|
66,247,323
|
65,567,579
|
679,744
|
1%
|
Subventii pentru investitii
|
1,121,016
|
1,158,837
|
-37,821
|
-3%
|
Impozit amanat
|
1,241,071
|
1,241,071
|
0
|
0%
|
Provizioane
|
666,716
|
632,358
|
34,358
|
5%
|
Total Datorii Termen Lung
|
69,276,126
|
68,599,845
|
676,281
|
1%
|
TOTAL DATORII (TOTAL LIABILITIES)
|
89,190,569
|
91,139,672
|
-1,949,103
|
-2%
|
ACTIVE NETE (NET ASSETS)
|
100,849,621
|
95,822,188
|
5,027,433
|
5%
|
CAPITAL SI REZERVE (EQUITY)
|
|
|
|
|
Capital social
|
20,613,371
|
20,613,371
|
0
|
0
|
TOTAL CAPITALURI (TOTAL EQUITY)
|
100,849,621
|
95,822,188
|
5,027,433
|
0
|
Contul de profit si pierdere Consolidat – Rezultate 30 Iunie 2017
|
30-Jun-17
|
30-Jun-16
|
2017 vs 2016
|
2017 vs 2016
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
Venituri din vanzari
|
39,431,097
|
39,468,914
|
(37,817)
|
0%
|
Alte venituri din exploatare
|
558,308
|
735,064
|
(176,756)
|
-24%
|
Alte castiguri si pierderi
|
2,829,411
|
1,155,811
|
1,673,600
|
145%
|
Variatia stocurilor
|
2,486,944
|
(1,456,727)
|
3,943,671
|
-271%
|
Materii prime si consumabile
|
(9,003,477)
|
(8,310,355)
|
(693,122)
|
8%
|
Cheltuieli de personal
|
(9,073,049)
|
(8,399,960)
|
(673,089)
|
8%
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(17,114,012)
|
(16,966,825)
|
(147,187)
|
1%
|
EBITDA
|
10,115,222
|
6,225,922
|
3,889,300
|
62%
|
Amortizare si deprecieri
|
(3,324,676)
|
(3,200,554)
|
(124,122)
|
4%
|
EBIT
|
6,790,546
|
3,025,368
|
3,765,178
|
124%
|
Venituri financiare
|
345,399
|
374,006
|
(28,607)
|
-8%
|
Cheltuieli financiare
|
(2,108,512)
|
(2,684,885)
|
576,373
|
-21%
|
Rezultat Financiar
|
(1,763,114)
|
(2,310,879)
|
547,765
|
-24%
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
5,027,432
|
714,489
|
4,312,943
|
604%
|
Cheltuieli cu impozite
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
Profit / (Pierdere)
|
5,027,432
|
714,489
|
4,312,943
|
604%
|
· La data prezentarii Rezultatelor pentru Semestrul 1 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
***
Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 3 August 2017, ora 8:00 la sediul societatii de pe Str.Dorobantilor, Nr.48, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro Raportul poate fi consultat si in linkul de mai jos:
***
* Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
CEMACON SA ocupa locul al II-lea in topul producatorilor de zidarii din Romania si liderul pietei din Transilvania.
Compania opereaza cea mai moderna si mai mare capacitate de productie din Romania cu produse inovatoare, diferentiate, care aduc plus-valoare utilizatorilor, obtinute la costuri de productie foarte competitive.
CEMACON SA este companie listata la Bursa de Valori Bucuresti si detinuta, preponderent, de actionari institutionali, fonduri de investitii romanesti si straine; managementul companiei este unul profesionist, independent si cu puternica expertiza de sector.