+35% vanzarea de marfuri
+8% Cifra de Afaceri Neta
+38% Profit operational (EBITDA)
Declaratia Directorului General
“Am pornit in 2017 intr-un climat de piata favorabil, in crestere, fapt confirmat de primul trimestru al anului. Specific industriei, primele 3 luni reprezinta pregatirea implementarii planului strategic pentru perioada de sezon, cand business-ul creste considerabil. Raportat la T1 2016, am obtinut o crestere cu 8% a cifrei de afaceri nete, cu un avans al EBITDA de 38%, pana la 2 milioane de lei.
Pentru acest an avem un buget ambitios, bazat pe o crestere moderata a cifrei de afaceri, dar una substantiala a profitului operational. Consolidam business-ul si eficientizam vanzarea de blocuri ceramice premium, iar rezultatele de pana acum pastreaza directia strategica. O alta componenta importanta pentru noi este dezvoltarea vanzarii de produse complementare din portofoliu – cosuri de fum si buiandrugi. Am reusit ca in trimestru 1 sa crestem cu 35% valoarea vanzarii de marfuri.
Pentru restul anului, suntem increzatori in evolutia consumului de materiale de zidarie si oportunitatile existente in piata. Avem planuri de crestere a afacerii atat prin diversificarea portofoliului si aducerea pe piata din Romania a unor produse noi, competitive si performante, cat si prin crearea de noi linii de business.”
Contul de profit si pierdere – Rezultate 31 Martie 2017
In primul trimestru al anului 2017 compania si-a imbunatatit performanta prin obtinerea unei cifre de afaceri nete cu 8% mai mari fata de anul 2016, cifra de afaceri bruta trimestriala depasind 12 milioane lei.
La nivelul altor venituri din exploatare nu s-au inregistrat modificari semnificative fata de anul 2016, principalele venituri fiind reprezentate de certificatele EUA primite cu titlu gratuit. Principalele sume prezentate la nivelul altor castiguri si pierderi sunt reversari de provizioane.
Cresterea de 8% la nivelul variatiei stocurilor este determinata de structura productiei si vanzarilor in perioada, ca sortimentatie si ca locatie de productie.
Modificarile de la nivelul cheltuielilor cu materiile prime si cu materialele consumabile sunt in principal datorate cheltuielilor cu piesele de schimb, precum si a cheltuielilor cu marfurile care au crescut cu 20% (163,374 lei) fata de anul 2016 in corelatie cu cresterea veniturilor din vanzarea marfurilor.
Modificarile de la nivelul cheltuielilor salariale, comparativ cu aceeasi perioada din 2016, sunt determinate atat de cresterea numarului de angajati, cat si de cresterea anuala a salariilor implementata de catre companie in contextul dinamicii de pe piata muncii.
Principalele economii de cost realizate la nivelul altor cheltuieli de exploatare sunt determinate de optimizari in procesul de productie si ale retetei de fabricatie.
Rezultatul financiar este mai bun cu 36% fata de acceasi perioada a anului 2016 ca urmare a reducerii cheltuielilor cu dobanzile cu 32% ( 214,209 lei) si a sconturilor acordate cu 44% (153,518 lei).
Ca urmare a elementelor prezentate mai sus compania a inregistrat o crestere a profitului operational EBITDA cu 38% fata de anul 2016, aceasta insumand 2 milioane lei la finalul perioadei incheiate la 31 Mar 2017.
Rezultatul net a inregistrat o imbunatatire de 88% fata de anul 2016 find cu 929,979 lei mai mare.
|
|
31-Mar-17
|
31-Mar-16
|
2017 vs 2016
|
2017 vs 2016
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
11,758,004
|
10,900,888
|
857,116
|
8%
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
12,100,323
|
11,410,873
|
689,450
|
6%
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
11,757,881
|
10,900,767
|
857,114
|
8%
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
455,630
|
543,037
|
(87,408)
|
-16%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
1,155,445
|
1,139,342
|
16,103
|
1%
|
|
Variatia stocurilor
|
4,385,203
|
4,050,996
|
334,207
|
8%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(3,829,784)
|
(3,429,676)
|
(400,108)
|
12%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(4,446,904)
|
(3,947,912)
|
(498,992)
|
13%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(7,433,257)
|
(7,773,511)
|
340,254
|
-4%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
2,044,213
|
1,483,043
|
561,170
|
38%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(1,533,648)
|
(1,551,653)
|
18,005
|
-1%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
510,565
|
(68,610)
|
579,175
|
-844%
|
|
Venituri financiare
|
36,199
|
42,047
|
(5,848)
|
-14%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(673,367)
|
(1,030,019)
|
356,652
|
-35%
|
|
Rezultat Financiar
|
(637,168)
|
(987,972)
|
350,804
|
36%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
(126,603)
|
(1,056,582)
|
929,979
|
88%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
(126,603)
|
(1,056,582)
|
929,979
|
88%
|
*La data prezentarii Rezultatelor pentru Trimestrul 1 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 31 Martie 2017
|
ACTIVE
|
31-Mar-17
|
31-Dec-16
|
2017 vs 2016
|
2017 vs 2016
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
115,578,607
|
116,396,783
|
(818,176)
|
-1%
|
|
Imobilizari necorporale
|
302,805
|
334,207
|
(31,402)
|
-9%
|
|
Investitii in actiuni
|
200
|
200
|
-
|
0%
|
|
Alte active imobilizate
|
701,702
|
112,752
|
588,950
|
522%
|
|
Total Active Imobilizate
|
116,583,314
|
116,843,942
|
(260,628)
|
0%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
15,021,558
|
10,942,409
|
4,079,150
|
37%
|
|
Creante comerciale si similare
|
9,417,420
|
11,076,927
|
(1,659,507)
|
-15%
|
|
Alte active financiare
|
245,577
|
490,721
|
(245,144)
|
-50%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
24,386,617
|
28,736,299
|
(4,349,682)
|
-15%
|
|
Total Active Circulante
|
49,071,172
|
51,246,356
|
(2,175,184)
|
-4%
|
|
Active clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
1,277,495
|
1,277,495
|
-
|
0%
|
|
TOTAL ACTIVE
|
166,931,981
|
169,367,793
|
(2,435,811)
|
-1%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
11,053,922
|
11,859,442
|
(805,520)
|
-7%
|
|
Imprumuturi
|
6,361,134
|
5,040,143
|
1,320,991
|
26%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
-
|
64,496
|
(64,496)
|
-100%
|
|
Provizioane
|
3,419,745
|
4,578,409
|
(1,158,664)
|
-25%
|
|
Total Datorii Curente
|
20,834,801
|
21,542,490
|
(707,689)
|
-3%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
47,204,675
|
48,787,282
|
(1,582,607)
|
-3%
|
|
Subventii pentru investitii
|
1,139,927
|
1,158,837
|
(18,910)
|
-2%
|
|
Impozit amanat
|
1,262,668
|
1,262,668
|
0
|
100%
|
|
Provizioane
|
632,358
|
632,358
|
-
|
0%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
50,239,628
|
51,841,145
|
(1,601,517)
|
-3%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
71,074,429
|
73,383,635
|
(2,309,206)
|
-3%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
95,857,552
|
95,984,158
|
(126,606)
|
0%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social
|
20,613,371
|
20,613,371
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI
|
95,857,552
|
95,984,158
|
(126,606)
|
0%
|
La nivelul activelor imobilizate nu s-au inregistrat modificari semnificative fata de 31 Dec 2016, diminuarea inregistrata ca urmare a aplicarii amortizarii fiind compensata partial cu punerea in functiune a mijloacelor fixe achizitionate in perioada. In cadrul altor active imobilizate sunt inregistrate sumele aferente garantiilor pentru rascumpararea de actiuni conform hotararii AGEA din data de 30.01.2017.
Activele circulante au suferit modificari datorita specificului de activitate a companiei, influentat de sezonalitatea sectorului de constructii, astfel: stocurile au crescut cu 37% (4 milioane lei in suma absoluta) compensat cu o diminuare a numerarului in suma de 4,3 milioane lei (15%). Creantele comerciale au scazut cu 15% (1.6 milioane lei) ca urmare a incasarilor efectuate in perioada si monitorizarii stricte a politicii comerciale. Sumele inregistrate la alte active financiare reprezinta certificatele EUA in stoc la data de 31 Mar 2017, acestea inregistrand o diminuare ca urmarea a realizarii procesului de conformare pentru anul 2017.
Datoriile bancare nu au suferit modificari semnificative fata de finalul anului 2016, existand doar o schimbare a structurii Termen Lung – Termen Scurt generata de graficul de rambursare. Datoriile comerciale sunt in linie cu necesarul companiei pentru desfasurarea activitatii curente, iar provizioanele au scazut pe motivul reversarii inregistrate in T1 2017.
Capitalul social nu a inregistrat modificari, diminuarea la nivelul capitalurilor fiind generata de rezultatul obtinut in perioada.
Principalii Indicatori Economico Financiari
|
Indicatori financiari relevanti
|
31-Mar-17
|
31-Mar-16
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
2.42
|
2.60
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
56%
|
61%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
78
|
84
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
10%
|
10%
|
Obiective pentru 2017
Pentru 2017, CEMACON isi propune consolidarea afacerilor si a pozitiei de jucator de top pe piata materialelor de constructii prin atingerea urmatoarelor obiective:
-
Cresterea cu 5% a cifrei de afaceri;
-
Consolidarea pozitiei de lider al pietei de blocuri ceramice din Transilvania;
-
Realizarea de investitii pentru sustinerea cresterii;
-
Fructificarea oportunitatilor de crestere din piata materialelor de constructii;
-
Continuarea valorificarii activelor neproductive din portofoliul Grupului.
Rezultatele Consolidate ale Grupului CEMACON SA
Informatii cu privire la prezentarea Grupului CEMACON SA:
CEMACON SA este persoana juridica romana ,infiintata ca societate comerciala pe actiuni in baza HG nr.1200/1991 cu sediul social in loc.Cluj-Napoca, str.Dorobantilor, nr.48, cladirea Silver Business Center, etaj 1, jud.Cluj. Societatea are ca obiect principal de activitate „Fabricarea caramizilor,tiglelor si a altor produse pentru constructii, din argila arsa”.
Compania SC CEMACON Real Estate a fost infiintata ca urmare a acordului semnat de catre SC CEMACON SA si Banca Comerciala Romana pentru a prelua o parte a datoriei si a activelor, conform procesului de restructurare.
Situatiile financiare individuale ale societatii SC CEMACON Real Estate sunt intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2012.
Situatiile financiare ale filialei controlate au fost intocmite pentru aceeasi perioada de raportare ca si cele ale societatii mama, folosindu-se aceleasi politici contabile.
La intocmirea situatiilor financiare consolidate au fost aplicate Standardele Internationale de Raportare Financiara(IFRS).
Chiar daca situatiile financiare ale SC CEMACON Real Estate au fost intocmite dupa OMFP 1802/2012, in vederea consolidarii au fost facute ajustarile necesare pentru a putea reflecta politicile de contabilizare ale societatii mama.
Situatia Consolidata a Activelor si Datoriilor – Rezultate 31 Martie 2017
|
ACTIVE (ASSETS)
|
31-Mar-17
|
31-Dec-16
|
2017 vs 2016
|
2017 vs 2016
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
115,578,607
|
116,396,783
|
(818,176)
|
-1%
|
|
Imobilizari necorporale
|
302,805
|
334,207
|
(31,402)
|
-9%
|
|
Investitii in actiuni
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Alte active imobilizate
|
701,702
|
112,752
|
588,950
|
522%
|
|
Total Active Imobilizate
|
116,583,114
|
116,843,742
|
(260,628)
|
0%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
15,021,880
|
10,942,408
|
4,079,472
|
37%
|
|
Creante comerciale si similare
|
7,588,758
|
9,489,074
|
(1,900,316)
|
-20%
|
|
Alte active financiare
|
245,577
|
490,721
|
(245,144)
|
-50%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
25,676,444
|
29,957,212
|
(4,280,768)
|
-14%
|
|
Total Active Circulante
|
48,532,659
|
50,879,415
|
(2,346,756)
|
-5%
|
|
Active detinute in vederea vanzarii
|
19,238,703
|
19,238,703
|
(0)
|
0%
|
|
TOTAL ACTIVE (TOTAL ASSETS)
|
184,354,476
|
186,961,860
|
(2,607,384)
|
-1%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII (LIABILITIES)
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
11,958,451
|
12,856,779
|
(898,328)
|
-7%
|
|
Imprumuturi
|
6,361,134
|
5,040,143
|
1,320,991
|
26%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
|
64,496
|
(64,496)
|
-100%
|
|
Provizioane
|
3,419,745
|
4,578,409
|
(1,158,664)
|
-25%
|
|
Total Datorii Curente
|
21,739,330
|
22,539,827
|
(800,497)
|
-4%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
|
|
-
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
64,021,925
|
65,567,579
|
(1,545,654)
|
-2%
|
|
Subventii pentru investitii
|
1,139,927
|
1,158,837
|
(18,910)
|
-2%
|
|
Impozit amanat
|
1,241,071
|
1,241,071
|
-
|
100%
|
|
Provizioane
|
632,358
|
632,358
|
-
|
0%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
67,035,281
|
68,599,845
|
(1,564,564)
|
-2%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII (TOTAL LIABILITIES)
|
88,774,611
|
91,139,672
|
(2,365,061)
|
-3%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE (NET ASSETS)
|
95,579,865
|
95,822,188
|
(242,323)
|
0%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE (EQUITY)
|
|
|
|
|
|
Capital social
|
20,613,371
|
20,613,371
|
(0)
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI (TOTAL EQUITY)
|
95,579,865
|
95,822,188
|
(242,323)
|
0%
|
Contul de profit si pierdere Consolidat – Rezultate 31 Martie 2017
|
|
31-Mar-17
|
31-Mar-16
|
2017 vs 2016
|
2017 vs 2016
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
11,762,749
|
10,900,767
|
861,982
|
8%
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
485,663
|
575,426
|
(89,763)
|
-16%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
1,155,445
|
1,137,665
|
17,780
|
2%
|
|
Variatia stocurilor
|
4,385,203
|
4,050,996
|
334,207
|
8%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(3,834,677)
|
(3,429,705)
|
(404,972)
|
12%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(4,455,756)
|
(3,949,847)
|
(505,909)
|
13%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(7,453,726)
|
(7,762,518)
|
308,792
|
-4%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
2,044,901
|
1,522,784
|
522,117
|
34%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(1,533,648)
|
(1,551,653)
|
18,005
|
-1%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
511,253
|
(28,869)
|
540,122
|
-1871%
|
|
Venituri financiare
|
180,269
|
369,521
|
(189,252)
|
-51%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(933,842)
|
(1,205,605)
|
271,763
|
-23%
|
|
Rezultat Financiar
|
(753,573)
|
(836,084)
|
82,511
|
-10%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
(242,320)
|
(864,953)
|
622,633
|
-72%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
(242,320)
|
(864,953)
|
622,633
|
-72%
|
* La data prezentarii Rezultatelor pentru Trimestrul 1 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
***
* Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
***
CEMACON SA ocupa locul al II-lea in topul producatorilor de zidarii din Romania si liderul pietei din Transilvania.
Compania opereaza cea mai moderna si mai mare capacitate de productie din Romania cu produse inovatoare, diferentiate, care aduc plus-valoare utilizatorilor, obtinute la costuri de productie foarte competitive.
CEMACON SA este companie listata la Bursa de Valori Bucuresti si detinuta, preponderent, de actionari institutionali, fonduri de investitii romanesti si straine; managementul companiei este unul profesionist, independent si cu puternica expertiza de sector.
***
Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 10 Mai 2017, ora 8:00 la sediul societatii de pe Str.Dorobantilor, Nr.48, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro cat si pe platforma de raportare emitenti IRIS accesand linkul de mai jos: