Raport BVB Rezultate 9 luni 2020
Performanta la 9 luni 2020
þ 35,75 milioane lei profit operational (EBITDA)
þ Cifra de Afaceri Neta cu 5% sub perioada similara din 2019
þ Numerar de 2.6 ori mai mare decat in decembrie 2019
Declaratia Directorului General
“In trimestrul 3 piata de zidarii a performat la nivele de cerere ridicata similara cu 2019. Asa cum s-a intamplat la Cemacon in fiecare din ultimii 5 ani, am incheiat acest trimestru, care reprezinta varful de cerere din an, cu stocuri zero pe majoritatea produselor.
Vanzarile din perioada iunie-septembrie au contribuit la anularea pierderilor din perioada de urgenta din aprilie-mai astfel ca, dupa 9 luni cifra de afaceri este cu doar 5% sub anul trecut, iar profitabilitatea operationala cu 7% mai mica, in conditiile in care 2019 a fost un varf de ciclu economic cu rezultate financiare de nivel record.
Scaderea accentuata a indatorarii, cresterea puternica a lichiditatilor, gradul de acoperire cu masuri asiguratorii ale creantelor dau foarte multa soliditate financiara afacerii.
Consolidarea brandului si a portofoliului de produse, precum si cresterea utilizarii caramizii cu vata bazaltica din gama Evoceramic VB odata cu constientizarea in piata a beneficiilor certe de fonoizolare reprezinta baza pentru o profitabilitate de top in industrie.
Activitatea operationala se deruleaza normal, cu toate capacitatile de productie functionand la potential maxim. Am aplicat cu succes seturile de masuri de protectie pentru prevenirea imbolnavirilor si nu am avut impact din perspectiva sanitara a pandemiei.
S-a accelerat implementarea proiectelor cu finantare nerambursabila europeana pentru a se fructifica impactul pozitiv in profitabilitate.
In ciuda incertitudinilor pricinuite de evolutia pandemiei, vom inchide anul 2020 cu rezultate de business foarte competitive.”
Contul de profit si pierdere – Rezultate la 9 luni 2020
La 9 luni, cifra de afaceri bruta a depasit pragul de 100 milioane lei. Raportat la anul 2019, ponderea veniturilor din blocuri ceramice si marfuri a ramas similara.
Variatia stocurilor inregistreaza valori mai mici decat in perioada precedenta ca urmare a decalajului intre cantitatile produse si vandute in Trimestrul 3 2020. Sumele aferente altor castiguri sau pierderi evidentiaza anularea provizioanelor constituite in anul precedent.
Cheltuielile cu materiile prime si materialele, precum si cheltuielile operationale au inregistrat o scadere comparativ cu aceeasi perioada a anului 2019, ca urmare a diminuarii activitatii de productie in perioada Aprilie-Mai 2020 cand s-au realizat lucrari ample de mentenanta, pentru prima data in ultimii 5 ani.
Pentru perioada incheiata la 30 Septembrie 2020 compania CEMACON inregistreaza un profit operational de 35,752,487 lei si un profit net de 22,732,183 lei.
|
30-Sept-20
|
30-Sept-19
|
2020 vs 2019
|
2020 vs 2019
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
100,966,064
|
109,333,359
|
(8,367,295)
|
-8%
|
Cifra de Afaceri Neta
|
95,795,273
|
100,565,352
|
(4,770,079)
|
-5%
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
95,772,061
|
100,278,919
|
(4,506,858)
|
-4%
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
2,399,474
|
2,912,325
|
(512,851)
|
-18%
|
Alte castiguri si pierderi
|
3,332,909
|
(827,374)
|
4,160,283
|
-503%
|
Variatia stocurilor
|
1,134,550
|
7,407,247
|
(6,272,697)
|
-85%
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(16,944,482)
|
(20,178,224)
|
3,233,742
|
-16%
|
Cheltuieli de personal
|
(22,456,394)
|
(19,622,005)
|
(2,834,389)
|
14%
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(28,738,038)
|
(32,303,664)
|
3,565,626
|
-11%
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
35,752,487
|
38,524,391
|
(2,771,904)
|
-7%
|
Amortizare si deprecieri
|
(8,461,507)
|
(7,447,196)
|
(1,014,311)
|
14%
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
26,038,573
|
30,220,028
|
(4,181,455)
|
-14%
|
Venituri financiare
|
1,089,693
|
1,297,078
|
(207,385)
|
-16%
|
Cheltuieli financiare
|
(2,071,692)
|
(2,150,642)
|
78,950
|
-4%
|
Rezultat Financiar
|
(982,000)
|
(853,564)
|
(128,436)
|
15%
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
25,056,573
|
29,366,464
|
(4,309,891)
|
-15%
|
Cheltuieli cu impozite
|
(2,324,390)
|
(3,123,292)
|
798,902
|
-26%
|
Profit / (Pierdere)
|
22,732,183
|
26,243,172
|
(3,510,989)
|
-13%
|
* La data prezentarii Rezultatelor pentru Trimestrul 3 2020 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat.
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 30 Septembrie 2020
|
30-Sept-20
|
31-Dec-19
|
2020 vs 2019
|
2020 vs2019
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
130,928,143
|
131,986,455
|
(1,058,312)
|
-1%
|
Investitii imobiliare
|
8,202,483
|
8,202,483
|
-
|
0%
|
Imobilizari necorporale
|
5,243,603
|
4,750,087
|
493,517
|
10%
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
20,533,420
|
22,081,760
|
(1,548,340)
|
-7%
|
Investitii in actiuni
|
45,200
|
45,200
|
-
|
0%
|
Alte active imobilizate
|
347,167
|
339,627
|
7,540
|
2%
|
Total Active Imobilizate
|
165,300,016
|
167,405,612
|
(2,105,595)
|
-1%
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
Stocuri
|
18,841,825
|
20,307,951
|
(1,466,126)
|
-7%
|
Creante comerciale si similare
|
36,342,923
|
49,205,783
|
(12,862,860)
|
-26%
|
Numerar si echivalente numerar
|
45,785,234
|
17,663,070
|
28,122,164
|
159%
|
Total Active Circulante
|
100,969,982
|
87,176,804
|
13,793,178
|
16%
|
TOTAL ACTIVE
|
266,269,998
|
254,582,416
|
11,687,582
|
5%
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
19,220,848
|
21,623,217
|
(2,402,369)
|
-11%
|
Imprumuturi
|
9,869,206
|
7,823,481
|
2,045,725
|
26%
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
805,094
|
916,882
|
(111,788)
|
-12%
|
Obligatii din leasing financiar
|
2,238,088
|
2,189,889
|
48,199
|
2%
|
Subventii pentru investitii
|
99,905
|
99,911
|
(6)
|
0%
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
1,387,149
|
989,652
|
397,497
|
40%
|
Provizioane
|
3,620,350
|
9,091,664
|
(5,471,314)
|
-60%
|
Total Datorii Curente
|
37,240,640
|
42,734,696
|
(5,494,056)
|
-13%
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
Imprumuturi
|
23,905,195
|
27,941,650
|
(4,036,455)
|
-14%
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
5,943,533
|
6,326,946
|
(383,413)
|
-6%
|
Obligatii din leasing financiar
|
6,494,341
|
7,831,473
|
(1,337,132)
|
-17%
|
Subventii pentru investitii
|
1,043,397
|
893,569
|
149,828
|
17%
|
Impozit amanat
|
555,530
|
555,530
|
(0)
|
0%
|
Provizioane
|
2,290,520
|
2,233,892
|
56,628
|
3%
|
Total Datorii Termen Lung
|
40,232,516
|
45,783,060
|
(5,550,544)
|
-12%
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
77,473,156
|
88,517,756
|
(11,044,600)
|
-12%
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
188,796,842
|
166,064,660
|
22,732,182
|
14%
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
Capital social conform IFRS
|
59,779,702
|
59,779,702
|
-
|
0%
|
TOTAL CAPITALURI
|
188,796,842
|
166,064,660
|
22,732,182
|
14%
|
Activele imobilizate, raportat la 31 Decembrie 2019, nu au inregistrat modificari semnificative – acestea sunt determinate de inregistrarea amortizarii acestora, precum si de inregistrarea certificatelor EUA ca imobilizari necorporale.
Activele circulante au inregistrat o crestere de 16% comparat cu finalul anului 2019.
Datoriile bancare si imprumuturile au inregistrat o scadere fata de anul 2019, prin rambursarea ratelor si dobanzilor. Ca urmare a aplicarii standardului IFRS 16, compania a recunoscut datoria de leasing aferenta contractelor de inchiriere, coroborata cu cresterea de active.
La finalul perioadei incheiate la 30 Septembrie 2020 activele nete ale companiei inregistreaza o crestere de 14% fata de finalul anului 2019, depasind suma de 188 milioane lei.
Principalii Indicatori Economico Financiari
Indicatori financiari relevanti
|
30-Sept-20
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
2.71
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
18%
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
116
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
61%
|
***
Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 16 Noiembrie 2020, ora 18:00 la sediul societatii de pe str. Calea Turzii, nr. 178K, cladirea Hexagon Offices, etaj 1, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro
***
Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi
supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
***
CEMACON SA este cel mai mare producator de blocuri cermice cu capital romanesc si liderul pietei din Transilvania.
Compania opereaza cea mai moderna si mai mare capacitate de productie din Romania cu produse inovatoare, diferentiate, care aduc plus-valoare utilizatorilor, obtinute la costuri de productie foarte competitive. CEMACON SA este companie listata la Bursa de Valori Bucuresti; managementul companiei este unul profesionist, independent si cu puternica expertiza de sector.