Raport pe trimestrul III 2020
Data raportului : 13.11.2020
Denumirea societatii comerciale : COMELF SA
Sediul social : Bistrita, str. Industriei nr. 4
Numarul de telefon / fax : 0263/234462 ; 0263/238092
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : 568656
Numarul de ordine in Registrul Comertului : J06/02/1991
Capitalul social subscris si varsat : 13.036.325,34 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : B.V.B.
1.Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare a emitentului si a filialelor acestuia.
Ø In 14.04.2020 a avut loc AGOA prin care s-a aprobat repartizarea, din profitul
net aferent anului 2019, a sumei de 1.500.000 lei pentru plata dividende catre actionarii societatii si a sumei de 1.124.114 lei pentru alte rezerve. Data platii efective a dividendelor s-a stabilit data de 14.07.2020;
Ø AGOA a aprobat in 14.04.2020, BVC-ul pentru anul in curs, programul de investitii
aferent anului 2020, organigrama companiei si limita maxima de creditare pentru anul curent, sub rezerva unei rectificari ulterioare, in contextul situatiei sanitare si economice incerte generata de pandemia cu SARS-CoV2;
Ø In perioada 01.07.2020-30.09.2020, a continuat sa produca efecte Pandemia declarata,
in 11.03.2020, la nivel mondial.
In acest sens, desi activitatea companiilor, in general si a celor partenere, in special, a fost reluata, volumele s-a diminuat, comparativ cu perioada similara a anilor precedenti, pe fondul incertitudinii medicale si economice iar pentru comenzi existente, unii clienti au extins teremenul de livrare.
In ceea ce priveste partea de costuri, pe de o parte masurile de sprijin pentru operatorii economici, in cazul nostru OUG 92/2020, aplicabila in aceasta perioada, a avut efecte benefice, in sensul acoperirii unei parti din obligatiile salariale, in conditiile reducerii cifrei de afaceri iar pe de alta parte, costurile pentru protectia, securitatea si sanatatea angajatilor companiei, in conditiile in care activitatea companiei nu a fost intrerupta, au crescut cu 30.000 lei;
Pentru urmatoarele 3 luni ale exercitiului financiar 2020 riscul semnificativ este legat de sanatatea si securitatea angajatilor in conditiile pandemiei de COVID 19 si , mai departe, de incertitudinea economica mondiala;
2.Descrierea generala a pozitiei financiare si a performantelor emitentului si ale filialelor acestuia aferente perioadei de timp relevante.
Principalii indicatori, mii lei
|
01.01.2020-30.09.2020
|
01.01.2019-30.09.2019
|
Δ %
|
Total venituri operationale, din care:
|
91.649
|
110.951
|
(17,40)
|
Venituri din contracte de constructii
|
83.831
|
104.001
|
(19,39)
|
Profit/(Pierderea) perioadei
|
1.899
|
2.327
|
(18,39)
|
EBITDA
|
8.813
|
9.076
|
(2,90)
|
Imprumuturi purtatoare de dobanzi
|
34.477
|
35.856
|
(3,85)
|
Principalii indicatori, mii lei
|
Trimestrul III- 2020
|
Trimestrul III- 2019
|
Δ %
|
Total venituri operationale, din care:
|
28.371
|
33.170
|
(14,47)
|
Venituri din contracte de constructii
|
25.776
|
31.303
|
(17,66)
|
Profit/(Pierderea) perioadei
|
689
|
505
|
36,43
|
EBITDA
|
3.003
|
2.700
|
11,22
|
*Cifrele financiare nu sunt auditate si prezinta rezultatele individuale ale Comelf SA, intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS);
v Veniturile operationale ale companiei COMELF SA au fost de 92 milioane LEI la 30.09.2020, in scadere (111 milioane LEI la 30.09.2019) fata de cele realizate in aceeasi perioada a anului precedent. In ceea ce priveste evolutia acestora in T3/2020 comparativ cu T3/2019 exista o diminuare mai mica a veniturilor operationale (reducere de 14,47%) comparativ cu evolutia pe primele 9 luni (reducere de 17,40%); Diminuarea veniturilor in trimestrul III 2020 comparativ cu trimestrul III 2019 a fost influentata de: (i) reducerea volumului de comenzi in trimestrul III 2020, pe fondul Pandemiei si a situatiei economice mondiale, caracterizata, in principal, de incertitudine;(ii) amanarea termenelor de livrare pentru comenzi deja plasate si executate partial, care urmeaza a fi finalizate si livrate la noi termene, mentionate de clienti;
v Profitul perioadei s-a diminuat in primele 9 luni 2020 comparativ cu cel realizat in perioada similara a anului precedent cu 18,39%, in timp ce profitul realizat in trimestrul III 2020 s-a imbunatatit , comparativ cu cel realizat in trimestrul III 2019, ca urmare a aplicarii masurilor OUG 92 dar si a executiei, in trimestrul III 2020 a unor produse mai complexe dar cu marje de profit mai bune.
Principalii factori care au influentat nefavorabil evolutia profitului in primele 9 luni ale anului 2020, au fost:
u costurile fixe ale companiei, in principal amortizare si taxe locale, care s-au mentinut in valori absolute la nivelul din 2019 insa pe fondul unor venituri in scadere , au influentat negativ rezultatul brut al companiei;
u Reducerea volumelor de vanzari si impredictibilitatea comenzilor;
Patrimoniul companiei la 30.09.2020 evidentiaza faptul ca:
(i) Imobilizarile: in scadere sub influenta amortizarii lunare (efect cumulat la 30.09.2020:5.671 mii LEI), si a cresterii investitiilor noi (0.819 mii LEI);
(ii) activele curente au scazut cu 5,57 % la 30.09.2020 comparativ cu 31.12.2019, pe fondul reducerii creantelor comerciale cu 10%, a produselor finite si a productiei in curs de executie cu 17,37% in paralel cu cresterea stocurilor de materiale, ca urmare a achizitiei unor materiale pentru comenzi viitoare, la cererea clientilor;
(iii) Capitalurile proprii la 30.09.2020 au crescut comparativ cu 31.12.2019 cu suma aferenta profitului net realizat in perioada 01.01.2020-30.09.2020 dar cresterea nu este la nivelul profitului reazilat, aceasta fiind diminuata de repartizarea rezultatului reportat la dividende;
(iv) Imprumuturile purtatoare de dobanzi la 30.09.2020 au scazut comparativ cu 31.12.2019, datorita rambursarii lunare a unei parti din creditul pentru capital de lucru; Capitalul de lucru la 30.09.2020 este de 33.507.375 lei (31.12.2019: 35.546.044 lei);
(v) Datoriile catre furnizori s-au redus semnificativ comparativ cu inceputul anului 2020 (-5.056 mii LEI), ca urmare a unei politici prudente de achizie si a platilor corelate cu politica de achizitii;
Raportul pentru trimestrul III 2020 poate fi consultat pe website-ul companiei www.comelf.ro/Informatii la zi/ , precum si in linkul de mai jos.
Director general, Director economic,
Ing. Cenusa Gheorghe Ec. Dana Tatar