vineri | 29 martie, 2024 |
Starea pietei: DESCHISA

Stiri Piata


COMTURIST SA Bucuresti - COUT

Raport semestrial S1 2018

Data Publicare: 20.08.2018 18:30:10

Cod IRIS: C5D02

 

 

Raportul administratorilor  pe semestrul I al anului 2018

Conform Regulamentului A. S. F.  nr.5/2018 si  Legii nr.24/2017

 

 

Data raportului 20.08.2018

 

 

Denumirea entitatii emitente: S.C. COMTURIST  S.A.

Sediul social: Bucuresti, B-dul I.C.Bratianu nr.29-33, etaj 3, camera control, sector 3

Telefon: 021/315.05.97; Fax : 021/3124680; email: office@comturist.ro

Website: www.comturist.ro

Cod unic de inregistrare: RO 1579530

Numar de ordine in Registrul Comertului: J40/182/1991

Capital social subscris si varsat: 422950 lei

Nr.actiuni: 169.180 buc

Valoare nominala: 2.5 lei

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti, simbol COUT

Codul LEI: 315700DKE4V7X6BPGB11

 

 

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise este  AERO din cadrul Bursei de Valori Bucuresti.

Societatea este cotata pe piata de capital din anul 1997 sub simbolul COUT

Valoarea de piata, nu poate fi determinata intrucat nu  au existat tranzactii de actiuni in aceasta perioada .

Starea actiunilor: tranzactionabile. Nu exista restrictii.

Societatea nu are cunostinta despre existenta unor acorduri intre actionari, care ar putea avea ca rezultat restrictionarea tranzactionarii valorilor mobiliare.

Societatea nu a emis obligatiuni de la infiintare si pana in prezent.

 

 

  1. Situatia economico-financiara

 

Activitatea de baza a societatii este “ comert cu amanuntul in magazine nespecializate “ cod CAEN 4711 astfel :

a)       Piata in care societatea isi desfasoara activitatea este piata municipiului Bucuresti;

b)       Data de infiintare a societatii comerciale este 1991 in conformitate cu prevederile Legii nr.15/1990;

Fuziuni sau reorganizari semnificative a societatii comerciale, ale filialelor sale sau ale societatilor controlate nu au avut loc in timpul perioadei analizate.

 

 

1.1.   Analiza  situatiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut :

 

a) Elemente de bilant sunt prezentate in Tabelul 1

In  semestru  I al anului 2018  activul creste cu 63,84 % fata de aceeasi perioada a anului trecut.

De asemeni fata de de aceeasi perioada a anului trecut se constata :

- scaderea  imobilizarilor  6,76 % ;

- activele circulante cresc de 402.99 % ;

- valoarile in casa si in conturi la banci cresc  cu 581.06  % .

 

In cursul semestrului I 2018 Consiliul de Administratie s-a preocupat permanent pentru incasarea creantelor societatii. In acest scop s-a analizat de mai multe ori situatia debitorilor din societate stabilindu-se masuri concrete pentru incasarea lor.

 

 S-a discutat cu societatile restante si de la caz la caz s-au luat masuri de trimitere in instanta de judecata a societatilor ce s-au considerat a fi rele platnice. La sfarsitul semestrului societatea inregistra debite la clienti in valoare de 834 073 lei, iar clienti incerti in valoare de 324 396 lei.

 

Datoriile  pe o perioada mai mica de un an in semestrul I 2018 fata de aceeasi perioada a anului trecut  cresc cu 14.42 %.

 

Constatam ca nu s-a schimbat valoarea capitalul social,

 Astfel,  in cursul semestrului I 2018 societatea inregistreaza un profit net  in valoare de 3 319 151 lei.

 

Acest profit s-a obtinut in principal din vanzarea spatiului comercial aflat in str.Episcopiei nr.2-4, Sector 1, Bucuresti.

 

Tabelul 1

Denumirea indicatorului

Sold lei la 30.06.2016

Sold lei la 30.06.2017

Sold lei la 30.06.2018

sem.I.17 /  sem.I.16 %

sem.I.18 /  sem.I.17 %

 
 

I. IMOBILIZARI NECORPORALE

783

1573

1059

200.89

67.32

 

II. IMOBILIZARI CORPORALE

5,475,610

5,275,303

4,918,048

96.34

93.23

 

III. IMOBILIZARI FINANCIARE

0

13893

13893

 

100.00

 

 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL

5,476,393

5,290,769

4,933,000

96.61

93.24

 

I. STOCURI

48,824

28,493

38,902

58.36

136.53

 

II. CREANTE

687,676

582,066

884,873

84.64

152.02

 

III. INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN SCURT

0

0

0

 

0.00

 

IV. CASA SI CONTURI LA BANCI

698,071

862,975

5,014,419

123.62

581.06

 

ACTIVE CIRCULANTE  - TOTAL

1,434,571

1,473,534

5,938,194

102.72

402.99

 

C. CHELTUIELI IN AVANS

792,148

830,540

805,616

104.85

97.00

 

D. DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PER.< AN

868,363

1,053,141

1,205,034

121.28

114.42

 

E. ACTI.CIRCULANTE NETE MINUS DATORII CURENTE NETE

589,358

481,856

4,578,788

81.76

950.24

 

F. TOTAL ACT.MINUS DAT.CURENTE

6,834,749

5,772,625

9,511,788

84.46

164.77

 

G. DAT.CE TREBUIE PLATITE INTR-O PER.>AN

0

0

54110

 

N/A

 

H. PROVIZIOANE 

0

0

0

 

N/A

 

I.VENITURI IN AVANS din care:

768,998

769,077

959,988

100.01

124.82

 

 - venituri inregistrate in avans

768,998

769,077

959,988

100.01

124.82

 

J. CAPITAL SI REZERVE

 

 

 

 

 

 

I. CAPITAL din care:

422,950

422,950

422,950

100

100.00

 

    -capital subscris nevarsat

0

0

 

 

 

 

    -capital subscris varsat

422,950

422,950

422,950

100

100.00

 

II. PRIME DE CAPITAL

 

 

 

 

 

 

III. REZERVE DIN REEVALUARE

5,251,808

5,014,354

4,740,738

95.48

94.54

 

IV. REZERVE

2,928,242

3,165,696

3,454,110

108.11

109.11

 

VI. REZULTATUL PERIOADEI -PROFIT

0

0

3319151

 

N/A

 

VI. REZULTATUL PERIOADEI -PIERDERE

-141,707

-323,868

 

228.55

0.00

 

Rezultat reportat  -PROFIT

 

 

 

 

N/A

 

Rezultat reportat -PIERDERE

-2,395,542

-2,506,507

-2,479,271

104.63

98.91

 

CAPITALURI PROPRII - TOTAL

6,065,751

5,772,625

9,457,678

95.17

163.84

 

 

 

 

 

b)       Contul de profit si pierderi este prezentat in Tabelul 2.

 

                In perioada semestrului I a anului 2018 societatea a obtinut venituri din  activitate de comert cu marfuri in consignatie, intermediere servicii turistice si prin inchirierea spatiilor comerciale proprii. De asemenea, s-a continuat cu valorificarea marfurilor aflate in stoc.

 

Astfel, fata de aceeasi perioada a anului trecut, cifra de afaceri are o scadere de 11.27 %, veniturile financiare cresc, veniturile totale de 398,68%. In ceea ce priveste cheltuielile totale si  acestea cresc  cu 26.92 %.  Societatea inregistreaza un profit din exploatare de 3 935 783 lei datorita vanzarii spatiului comercial din str.Episcopiei 2-4 Bucuresti inregistrand alte venituri din exploatare de 4 960 466 lei.

 

 

 

Tabelul 2

 

Indicator

Realizat       semestru I. 2016   -lei-

Realizat semestru I. 2017  -lei-

Realizat semestru I. 2018 -lei-

Sem.I.17/ Sem.I.16  %

Sem.I.18/ Sem.I.17  %

Cifra de afaceri

1,518,374

1,605,086

1,424,184

105.71

88.73

Productia vanduta

1,003,066

1,252,645

1,156,068

124.88

92.29

Venituri din vanzarea marfurilor

515,308

352,441

268,116

68.39

76.07

Alte venituri din exploatare

0

0

4960466

 

 

Total venituri din exploatare

1,518,374

1,605,086

6,384,650

105.71

397.78

Cheltuieli cu materii prime si materiale

43,723

16,538

58,822

37.82

355.68

Cheltuieli cu energia apa

53,251

47,157

57,640

88.56

122.23

Cheltuieli cu marfa

373,960

258,242

224,694

69.06

87.01

Cheltuieli cu personalul

301,256

235,748

290,528

78.26

123.24

Cheltuieli cu asigurarea si prot.sociala

70,093

53,788

11,055

76.74

20.55

Cheltuieli privind prestatii externe

660,797

1,161,038

1,364,760

175.7

117.55

Cheltuieli cu alte impozite si taxe

36,452

52,587

75,989

144.26

144.50

Alte cheltuieli de exploatare

0

1712

222079

 

12,971.90

Ajust.de val.amortizari

115,761

103,106

143,300

89.07

138.98

Total cheltuieli din exploatare

1,655,293

1,929,916

2,448,867

116.59

126.89

(+) Profit ( -) pierderea din exploatare

-136,919

-324,830

3,935,783

237.24

 

Venituri financiare

272

1163

19128

427.57

1,644.71

Cheltuieli financiare

5060

201

907

3.97

451.24

Profit sau pierdere financiara

-4788

962

18221

-20.09

1,894.07

Total cheltuieli

1,660,353

1,930,117

2,449,774

116.25

126.92

Total venituri 

1,518,646

1,606,249

6,403,778

105.77

398.68

REZULTAT : PROFIT brut

0

0

3,954,004

 

 

                      PIERDERE

-141,707

-323,868

 

228.55

0

impozit pe profit

0

0

634853

 

 

Profit net

0

0

3,319,151

 

 

 

c)Elemente de trezorerie (cash flow) sunt prezentate in tabelul 3 .

 

Schimbarile intervenite in nivelul numerarului in cadrul activitatii de baza, investitiilor si activitatii financiare, nivelul numerarului la inceputul si la sfarsitul perioadei sunt prezentate in tabelul 3 si  arata o crestere a elementelor de trezorerie la sfarsitul perioade .

 

Tabelul 3

Nr. rd.

Denumire indicator

Semestrul I

2015

2016

2017

2018

I.

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare total din care :

447,580

401,073

-605,405

-416,573

1

   Incasari din relatiile cu clientii

2,966,682

2,640,430

2,594,928

2,175,406

2

   Plati in favoarea furnizorilor

-2,147,462

-1,901,649

-2,858,210

-2,214,407

3

   Plati privind salariatii

-323,709

-301,256

-289,536

-301,583

5

   Plati privind dividentele

0

0

0

0

6

   Plati privind alte impozite si taxe

-47,931

-36,452

-52,587

-75,989

7

   Incasari - plati elemente extraordinare + / -

0

0

 

 

II.

Fluxuri de numerar din activitati de investitii total din care :

3,439

332

780

4,979,542

1

    Incasari din cesiunea de plasamente si vanzare de imobilizari

15,606

0

0

4,960,466

2

    Plati pentru achizitii de imobilizari si plasamente

-12,552

0

0

 

3

    Incasari din dobanzi

385

332

780

19,076

4

    Incasari din dividente

0

0

0

 

III.

Fluxuri de numerar din activitati de finantare total din care :

-139,175

-138,467

-5,049

-38,505

1

    Incasari din credite

0

0

0

0

2

    Plati privind rambursarea creditelor

-117,200

-124,771

0

-32,469

3

    Plati privind dobanzi si comisioane bancare

-21,975

-13,696

-5,049

-6,036

IV.

FLUXURI DE NUMERAR - TOTAL

311,844

262,938

-609,674

4,524,464

1

Numerar la inceputul perioadei

62,745

435,133

1,472,649

489,955

2

Numerar la sfarsitul perioadei

374,589

698,071

862,975

5,014,419

 

 

  1. Analiza activitatii societatii comerciale

 

2.1. Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine care ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.

Activitatea economico-financiara a S.C. Comturist S.A. este expusa fluctuatiilor cursului de schimb valutar. Unele obligatii precum  si creantele societatii sunt  calculate in moneda nationala din euro la cursul BNR din ziua in care se face operatiunea .

Managementul prudent al riscului de lichiditate implica mentinerea de numerar suficient pentru acoperirea obl igatiilor scadente.

Societatea este supusa riscului aferent mediului economic prin prisma faptului ca activitatea de comert precum si cea privind inchirierea spatiilor este afectata de criza financiara si imobiliara, criza  care s-a accentuat an de an incepand cu anul 2008 .

2.2. Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a societatii comerciale a tuturor cheltuielilor de capital. In perioada analizata nu s-au facut cheltuieli de capital.

 

Indicatori :

 

Indicatorul lichiditatii curente  = Active curente/Datorii curente. Ofera garantia acoperirii datoriilor curente din activele curente. Lichiditatea curenta este 4.93 este buna daca este mai mare ca 2.

 

                Indicatorul gradului de indatorare  = (Capital imprumutat/Capital propriu)x100 sau Capital imprumutat/Capital angajat x100. Exprima eficacitatea managementului riscului de credit, indicand potentiale probleme de finantare, de lichiditate, cu influente in onorarea angajamentelor asumate.

Capital imprumutat = Credite peste 1 an iar  Capital angajat = Capital imprumutat + Capital propriu

Gradul de indatorare de13.31 % este bun ,find mai mic de 50% din capitalul propriu.

Viteza de rotatie a debitelor-clientii = Sold mediu clienti/Cifra de afaceri x 180 (pentru  sem I). Exprima eficacitatea societatii in colectarea creantelor sale, respectiv numarul de zile pana la data la care debitorii isi achita datoriile catre societate. Termenul de recuperare a debitelor de 141,68 de zile este mare pentru societate . Aceasta durata mare pana cand se incaseaza  debitele este data de clauza din contractele de inchiriere care prevad ca, chiria sa se achite pana la sfarsitul lunii precum si de faptul ca nu se respecta aceasta clauza de chiriasi.

 

                Viteza de rotatie a activelor imobilizate = Cifra de afaceri/Active imobilizate. Exprima eficacitatea managementului activelor imobilizate, prin examinarea cifrei de afaceri  generate de o anumita cantitate de active imobilizate. Viteza de rotatie a activelor de 28,87  % este foarte mica .Explicatia consta in faptul ca sunt valori foarte mari ale activelor imobilizate in comparatie cu

cifra de afaceri realizata. Aceasta situatie este determinata de specificul activitatii de inchirierea bunurilor proprii  ( imobiliare) ce presupune capital mare imobilizat in aceste bunuri si cifra de afaceri mica data de  chiriile mici obtinute  pe piata imobiliara.

 

 

Denumire indicator

2016

2017

2018

 

1.Lichiditatea curenta (indicat a fi > 2) = (Active curente / datorii curente)

1.65

0.46

4.93

 
 

2. Gradul de indatorare     % =  (100 * Capital imprumutat / Capital propriu)

14.32

15.04

13.31

 
 

3. Viteza de rotatie a debitelor clienti  - zile - = (Sold mediu clienti  x 180 / Cifra de afaceri )

75.52

64.99

141.68

 
 

4. Viteza de rotatie a activelor = (Cifra de afaceri / Active imobilizate)   %

27.73

30.34

28.87

 
 

               

  1. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea societatii comerciale

 

                3.1. S.C.COMTURIST S.A. nu a avut in perioada analizata situatii de incapacitate de plata. Conducerea societatii a planificat si urmarit cu atentie fluxurile financiare ale societatii luand masuri de incasare a creantelor si plata a obligatiilor financiare la termenele stabilite. Derularea de activitati cu un grad ridicat de incertitudine in obtinerea rezultatelor estimate pot conduce la blocajul financiar al societatii. Se impune conducerea cu prudenta a activitatii societatii urmarindu-se in principal incasarea veniturilor si numai in functie de disponibilul banesc existent sa se angajeze un volum de lucrari de reparatii si investitii care pot fi finantate si si pot fi realizate intr-un timp cat mai scurt.

3.2. In perioada semestrului I 2018 nu au fost schimbari semnificative in structura actionariatului care sa conduca la  modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala.

 

                                4. Tranzactii semnificative

In perioada semestrului I 2018 societatea nu a emis actiuni, capitalul social a ramas acelas la valoarea de 422.950 lei format din 169.180 actiuni cu valoare nominala de 2,5 lei/actiune. Deasemenea, in aceasta perioada nu sunt cunoscute intelegeri   intre terte persoane cu scopul ca actionand in mod concertat  sa conduca la influentarea valorii de piata a actiunilor societatii. In perioada analizata nu au existat tranzatii de actiuni.

 

               5. Litigii

Parte

Dosar

Stadiu litigiu

Observatii

 
 

PERFECT TOUR

4272/97/2016,Tr.Hunedoara

Termen 09.10.2018

procedura insolventei – creanta 68377.36 lei

 

SANTO INTERNATIONAL

4067/111/2011, Tr. Bihor

Termen 04.10.2018

procedura insolventei – creanta 5183.15 lei

 

POLY DELTA

29915/3/2015 Trib Bucuresti

Termen 15.10.2018

procedura insolventei – creanta 8527,61 lei

 

MAREEA COMTUR

15349/3/2016 Trib Bucuresti

Termen 13.09.2018

procedura insolventei – creanta 70907.50.6 lei

 

SPECIAL MEDIA EVENTS

79243/301/2014 Jud sect 3

Termen 11.09.2018

procedura insolventei – creanta 42517.49 lei

 

 

                6. Conducerea societatii comerciale

In perioada 01.01.2018-30.06.2018 societatea a fost condusa de un Consiliul de Administratie ales de AGA din 26.03.2018  format din :

- SC U.ALEXANDRA BUSINESS MANAGEMENT SRL reprezentata prin Dl Ursan Liviu – membru al Consiliului de Administratie si avand functia executiva de presedinte;

- SC TRADITIONAL BUSINESS CONSULTING SRL reprezentat prin Dl Stoica Daniel – membru al Consiliului de Administratie si avand functia executiva de vicepresedinte;

- SC TURNOVER ABC SRL reprezentata prin Dl. Besliu Aurel – membru al Consiliului de Administratie.

                Prezentul raport a fost intocmit avand la  baza evidenta contabila a societatii intocmite in conformitate cu prevederile Legii nr.82/1991 republicate si a prevederilor din O.M.F.P. nr.3055/2009.

Situatiile financiare intocmite la data de 30.06.2018 nu sunt auditate.

 

 

Presedintele Consiliului de Administratie

S.C. U.Alexandra Management Company S.R.L.

                 prin dl. Ursan Liviu                                                                                                         Director economic,                                                                                                                                                             



 Print

Informatii furnizate prin IRIS, platforma de stiri a Bursei de Valori Bucuresti.

______________________

Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") nu este responsabila de continutul acestui Raport. Emitentii ale caror instrumente financiare sunt tranzactionate pe pietele administrate de catre BVB au obligatia de a intocmi Rapoarte in conformitate cu prevederile legale si regulamentare incidente. BVB publica aceste Rapoarte in calitate de administrator al acestor piete, desemnat de catre ASF. In situatia in care, pentru informarea corespunzatoare a investitorilor, sunt publicate Rapoarte semnate de persoane diferite, sau cu informatii divergente, responsabilitatea juridica revine in totalitate semnatarilor respectivelor Rapoarte. BVB isi declina orice obligatie sau raspundere fata de emitenti sau terte parti, cu privire la realitatea, integralitatea si exactitatea informatiilor furnizate de catre acestia si distribuite de catre BVB. Utilizatorii website-ului au responsabilitatea de a verifica continutul rapoartelor. Orice raport (inclusiv orice prospect) care se adreseaza exclusiv unor persoane/tari specificate in acesta nu trebuie luate in considerare de catre persoanele / in tarile excluse. Termenii si conditiile, inclusiv restrictiile de utilizare si redistributie se aplica.


©2016 Bursa de Valori Bucuresti. Toate drepturile rezervate.