Raportul semestrial aferent semestrului I 2019 conform Regulamentului ASF nr. 5/2018
Data raportului 22.08.2019
Denumirea emitentului IAMU SA
Sediul social BLAJ, str. Gh. Baritiu, nr. 38, judetul ALBA
Numar de telefon/fax: 0258-711.907; 0258-713.604
Codul unic de inregistrare la O.R.C 1766830
Numar de ordine in Registrul Comertului J01/189/1991
Capital social subscris si varsat 23.750.373 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza
valorile mobiliare emise AERO
1. Situatia economico-financiara a societatii IAMU SA
Rezultatele IAMU SA (denumita in continuare “Societatea”) din primul semestru al anului 2019 confirma capacitatea societatii de a genera profit si soliditatea financiara a acesteia.
In aceasta perioada profitul net inregistrat a fost de 3.646.879 lei, valoare situata la 85% din nivelul profitului previzionat prin Bugetul de Venituri si Cheltuieli.
Anexat la prezentul Raport sunt prezentate Situatiile financiare interimare (simplificate, neauditate) la data de 30 iunie 2019, conform reglementarilor legale.
Situatiile financiare interimare aferente semestrului I 2019 nu au fost revizuite de catre un auditor extern independent, nefiind o cerinta legala sau statutara.
1.1. Elemente de bilant
|
(toate elementele sunt exprimate in lei,
daca nu este precizat altfel)
|
30 iunie 2019
|
31 dec. 2018
|
%
|
|
Active imobilizate
|
46.401.985
|
47.868.410
|
-3,06
|
|
Active circulante, din care:
|
40.660.099
|
35.393.575
|
+14,88
|
|
- Creante comerciale
|
7.562.915
|
6.409.011
|
+18
|
|
Total active
|
87.066.054
|
83.269.926
|
+4,56
|
|
|
|
|
|
|
Total datorii, din care:
|
28.962.810
|
24.992.490
|
+15,89
|
|
- Datorii curente
|
22.016.987
|
18.151.109
|
+21,3
|
|
|
|
|
|
|
Capitaluri proprii:
|
54.453.981
|
53.807.101
|
+1,2
|
La 30 iunie 2019 si in perioada 01 ianuarie – 30 iunie 2018 evolutia principalilor indicatori financiari a fost urmatoarea:
- Activele imobilizate ale Societatii au scazut cu 3,06% ca urmare a amortizarilor din prima jumatate a anului 2018.
- Volumul activelor circulante ale Societatii a crescut cu 14,88% la data de 30 iunie 2019 fata de inceputul anului ca urmare a cresterii stocurilor cu 10,8%.
- Creantele comerciale au crescut in primele sase luni ale anului 2019 fata de inceputul anului cu 18%, ca urmare a cresterii productiei livrate.
- Datoriile totale inregistrate la 30 iunie 2019 sunt in valoare de 28.962.810 lei, in crestere cu 15,89% fata de valoarea inregistrata la 01 ianuarie 2019, datorita cresterii datoriilor curente cu 21,3%, prin recunoasterea in acestea a dividendelor de plata pana la sfarsitul anului 2019.
- Valoarea capitalurilor proprii la data de 30 iunie 2019 este 54.453.981 lei, in crestere cu 1,2% fata de valoarea acestora la inceputul anului. Rezervele s-au mentinut la un nivel relativ constant fata de inceputul anului (+0,9%).
1.2. Contul de profit si pierdere
|
(toate elementele sunt exprimate in lei,
daca nu este precizat altfel)
|
30 iunie 2019
|
30 iunie 2018
|
%
|
|
Venituri din exploatare, din care:
|
52.164.786
|
48.576.477
|
+7,39
|
|
Venituri din cifra de afaceri
|
51.789.174
|
48.341.223
|
+7,13
|
|
Cheltuieli din exploatare
|
(48.031.225)
|
(46.562.733)
|
+3,15
|
|
Profit operational
|
4.133.561
|
2.013.744
|
+105.27
|
|
|
|
|
|
|
Venituri financiare
|
227.2976
|
168.605
|
|
|
Cheltuieli financiare
|
(478.542)
|
(214.885)
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri totale
|
52.392.082
|
48.745.082
|
+7,48
|
|
Cheltuieli totale
|
(48.509.767)
|
(46.750.746)
|
+3,70
|
|
|
|
|
|
|
Profit brut
|
3.882.315
|
1.967.464
|
+97,33
|
|
|
|
|
|
|
Profit net
|
3.646.881
|
1.743.978
|
+109,11
|
In primul semestru al anului 2019 fata de aceeasi perioada a anului trecut, principalii indicatori ai Contului de profit si pierdere se prezinta astfel:
- Totalul veniturilor in perioada analizata a fost de 52.392.082 lei, in crestere cu 7,48% fata de aceeasi perioada a anului trecut, in principal datorita cresterii cifrei de afaceri cu 7,13% in aceeasi perioada analizata.
- Cheltuielile totale aferente perioadei au fost in suma de 48.509.767 lei, in crestere cu 3,70% fata de aceeasi perioada a anului precedent, datorita cresterii cheltuielilor de exploatare in acelasi ritm.
- Profitul net al perioadei a fost de 3.646.881 lei, in crestere cu 109,11% fata de aceeasi perioada a anului precedent.
1.3. Fluxuri de trezorerie
|
(toate elementele sunt exprimate in lei,
daca nu este precizat altfel)
|
30 iunie 2019
|
30 iunie 2018
|
|
Fluxuri din activitatea de exploatare
|
|
|
|
Incasari din activitatea de exploatare
|
55.720.723
|
50.318.570
|
|
Plati din activitatea de exploatare
|
(50.145.461)
|
(43.889.655)
|
|
Trezorerie neta din activitati de exploatare
|
5.575.262
|
6.428.915
|
|
|
|
|
|
Fluxuri din activitatea de investitie
|
|
|
|
Incasari din activitatea de investitie
|
0
|
0
|
|
Plati din activitatea de investitie
|
(1.952.211)
|
(3.633.870)
|
|
Trezorerie neta din activitati de investitii
|
(1.952.211)
|
(3.633.870)
|
|
|
|
|
|
Fluxuri din activitatea de finantare
|
|
|
|
Incasari din activitatea de finantare
|
|
199.853
|
|
Plati din activitatea de finantare
|
(2.389.569)
|
(1.778.410)
|
|
Trezorerie neta din activitati de finantare
|
(2.389.569)
|
(1.586.557)
|
|
|
|
|
|
Sold la inceputul perioadei
|
2.273.662
|
1.343.537
|
|
Sold la sfarsitul perioadei
|
3.507.144
|
2.568.072
|
Soldul numerarului si a echivalentelor de numerar inregistrat la 30 iunie 2019 este unul pozitiv, respectiv de 3.507.144 lei.
2. Analiza activitatii societatii IAMU SA
2.1. Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea emitentului, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
Managementul Societatii aprecieaza rezultatele obtinute la 30 iunie 2019 ca fiind in conformitate cu asteptarile sale si corelate cu strategia de dezvoltare a firmei. Mecanismele si parghiile de control implementate asigura pastrarea echilibrului financiar al companiei.
2.2. Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a emitentului a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizand scopul si sursele de finantare a acestor cheltuieli) comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
Cheltuielile investitionale realizate de Societate in primele sase luni ale anului 2019 au fost de 2.565.424 lei, fata de valoarea de 1.096.804 lei din semestrul I al anului precendent. Principalele investitii au vizat modernizari la hala de fabricatie in vederea optimizarii mediului de lucru.
Societatea va continua sa implementeze proiectele de investitii aferente perioadei 2019-2020, aprobate de catre Adunarea Generala a Actionarilor din luna aprilie 2019, sursele de finantare fiind atat surse proprii, cat si surse atrase (credite bancare).
Societatea considera ca efectele investitiilor realizate se vor rasfrange in mod favorabil asupra situatiei financiare a Societatii intr-un termen relativ scurt.
Indicatorii economico-financiari la 30 iunie 2019 au fost:
|
Denumirea indicatorului
|
UM
|
30 iunie 2019
|
30 iunie 2018
|
|
Lichiditatea gobala
|
Rap
|
1,85
|
1,64
|
|
Lichiditatea intermediara
|
Rap
|
0,50
|
0,48
|
|
Rotatia stocurilor
|
Rot/an
|
1.75
|
1,94
|
|
Recuperarea creantelor
|
Zile
|
26
|
29
|
|
Rambursarea datoriilor comerciale
|
Zile
|
76
|
80
|
|
Rata profitului brut
|
%
|
7,5
|
4,07
|
Indicatorii nu au suferit modificari semnificative la 30 iunie 2019 comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.
2.3. Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor, schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza. Precizarea masurii in care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparatie cu perioada corespunzatoare a anului trecut.
Societatea IAMU SA nu are de raportat evenimente si tranzactii care ar putea afecta in mod semnificativ veniturile din activitatea de baza.
3. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea emitentului
3.1. Descrierea cazurilor in care emitentul a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei analizate
Societatea IAMU SA nu s-a gasit in nicio situatie in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei analizate. Compania nu inregistreaza datorii restante fata de bugetele publice si fata de partenerii sai privati.
3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de emitent
Societatea IAMU SA nu are de raportat modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise.
Societatea S.C. IAMU S.A. nu a fost auditata la 30.06.2019.
Raportul semestrial este disponibil pe site-ul societatii, la adresa www.iamu.ro, precum si la link-ul de mai jos.
CIMPEAN Gligor
Director General
Presedinte al Consiliului de Administratie
PATRUTA Mircea Ioan
Director Economic