joi | 28 martie, 2024 |
Starea pietei: INCHISA

Stiri Piata


OIL TERMINAL S.A. - OIL

Raport auditor - art. 82, Legea 24/2017 sem 2 2018

Data Publicare: 30.01.2019 9:23:29

Cod IRIS: B98C3

Nr.51 /30.01.2019

Catre

  • BURSA DE VALORI BUCURESTI
  • Fax: 021/2569276
  • AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA
  • Fax: 021/659.60.51

 

RAPORT CURENT

conform Regulamentului ASF nr.5/2018

Data raportului: 30.01.2019

 

 

        Societatea OIL TERMINAL S.A

        Sediul social: strada Caraiman, nr. 2, Constanta

        Telefon: 0241/702600, Fax: 0241/694833

        Numarul inregistrarii la Oficiul Registrului Comertului: J13/512/1991

        Cod unic de inregistrare: 2410163

 

            Eveniment important de raportat: Raportul auditorului privind actele juridice raportate conform art. 82 din Legea nr. 24/2017 – Semestrul II 2018

 

 

      In conformitate cu prevederile art. 144 litera B alin. 4) din Regulamentul ASF nr. 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, Societatea OIL TERMINAL S.A  informeaza pe toti cei interesati asupra Raportului auditorului financiar privind tranzactiile raportate in temeiul art. 82 din Legea nr. 24/2018 in cursul semestrului II 2018.

 

Raportul este disponibil si pe adresa de web a societatii, Sectiunea actionariat – Rapoarte – Rapoarte curente – 2019.

 

Director General,

Sorin CIUTUREANU

 

 

 

Director Dezvoltare,                                                       

Marieta STASI

                  

                        

        

Sef Comp. Actionariat-Comunicare,                                                                                                           

Sofia ZAGANEANU

 

 

 

 

 

 

Str. Soveja nr. 96, bl. 70, sc.D, et. P, ap. 51 CP 900402, Constanta, Romania

Capital social 64.000 lei     RC: J13/716/1993    CUI 2985617

Fax : 0372/008368    Email: office@romarcoaudit.ro

Autorizatie CAFR 186/2002 Aviz ASF 280/2015 

 

 

 RAPORT DE CONSTATARI EFECTIVE

 

CATRE: OIL TERMINAL S.A.

 

Am efectuat procedurile convenite prin Scrisoarea de misiune nr. 767/14.01.2019 in legatura cu informatiile cuprinse in Raportul curent (Anexa 1) aferent semestrului II 2018, intocmit de conducerea scocietatii OIL TERMINAL S.A. pentru a raporta catre BVB si ASF conform cerintelor art. 82 din Legea 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si art. 144 din Regulamentul ASF nr. 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata.

 

Scopul raportului

 

Scopul Raportului de constatari efective este de a analiza tranzactiile raportate de catre OIL TERMINAL S.A. in baza art. 82 din Legea nr.24/2017 si de a preciza „daca pretul coroborat cu drepturile si obligatiile asumate de parti, este corect prin raportare la celelalte oferte existente pe piata. In cazul in care tranzactiile nu sunt realizate la pretul de piata se vor preciza cauzele care au dus la aceasta derogare si politicile de stabilire a pretului”.

 

Responsabilitatea conducerii Societatii

Conducerea Societatii este responsabila pentru intocmirea si prezentarea fidela a informatiilor din Raportul curent transmis la ASF si BVB care include tranzactii prevazute la art. 82 din Legea 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata.

Aceasta responsabilitate include proiectarea, implementarea si mentinerea unui control intern relevant pentru intocmirea Raportului curent care sa nu contina denaturari semnificative datorate fie fraudei, fie erorii. Conducerea societatii este responsabila pentru prevenirea si identificarea fraudei si asigurarea conformitatii societatii cu legislatia in vigoare.

La incheierea contractelor comerciale de prestari servicii catre clienti, conducerea Societatii are  obligatia respectarii Procedurii de sistem „Analiza cerintelor clientilor”, Ordinul ANRM nr. 156/2018 privind aprobarea tarifelor de derulare a titeiului si produselor petroliere prin terminalul petrolier si Referatele de aprobare a tarifelor nereglementate.

 

Responsabilitatea auditorului

Responsabilitatea auditorului este de a analiza tranzactiile prezentate de Societate si de a raporta constatarile pe baza probelor obtinute.

Angajamentul sa realizat in conformitate cu:

·         Procedurile convenite prin Scrisoarea de misiune;

·         Standardul International privind serviciile conexe („ISRS”) 4400 Misiuni pentru efectuarea Procedurilor Convenite privind Informatiile Financiare emis de catre Federatia Internationala a Contabililor (IFAC) si adoptat de catre CAFR;

·         Codul etic emis de IFAC.

Procedurile convenite au fost efectuate pentru a verifica respectarea cerintelor de raportare ale Societatii prevazute in Legea nr. 24/2017 privind actele juridice care au o valoare estimata mai mare de 50.000 de euro.

Auditorul nu a efectuat nicio procedura suplimentara pentru a verifica daca rapoartele curente pentru perioada referentiata includ toate contractele, tranzactiile si detaliile pe care Societatea trebuie sa le raporteze conform art. 82 din Legea nr. 24/2017.

 

Proceduri convenite

Activitatea auditorului a constat in efectuarea urmatoarelor proceduri pentru raportarea constatarilor efective:

1.    Obtinerea Rapoartelor curente transmise la ASF si BVB aferente semestrului II 2018 intocmite de societate pentru respectarea cerintei prevazute la art. 82  din Legea nr. 24/2017;

2.    Obtinerea actelor juridice mentionate in Rapoartele curente ;

3.    Obtinerea si intelegerea procedurilor interne ale clientului de audit referioare la incheierea contractelor comerciale de prestatii si a celor de achizitii;

  1. Reconcilierea informatiilor prezentate in Rapoartele curente cu cerintele prevazute in Anexa nr. 12 litera d) din Regulamentului ASF nr. 5/2018, respectiv:

      partile care au incheiat actul juridic;

      data incheierii si natura actului;

      descrierea obiectului respectivului act juridic;

      valoarea totala a actului juridic sau estimarea acesteia, daca la momentul intocmirii raportului valoarea totala nu este determinata cu exactitate. La momentul determinarii valorii totale exacte, aceasta va fi inclusa in cadrul unui raport suplimentar intocmit, transmis si publicat in conformitate cu prevederile art. 144 lit. B din regulament;

      datoriile reciproce ce decurg sau au legatura cu actul juridic incheiat intre partile care au incheiat actul juridic. In situatia in care partile au incheiat mai mult acte juridice care intra sub incidenta art. 82 din Legea nr. 24/2017 se precizeaza si datoriile reciproce totale cumulate intre partile care au incheiat actul juridic;

      garantiile constituite, penalitatile stipulate;

      termenele si modalitatile de plata.

  1. Obtinerea informatiilor referitoare la preturile/tarifele din contractele raportate aferente semestrului II 2018.

 

Constatari

Referitor la informatiile prezentate in Rapoartele curente, auditorul a obtinut probe suficiente si adecvate pe baza procedurilor efectuate pentru formularea constatarilor efective.

a)    Cu privire la procedura nr. 1, Societatea a pus la dispozitia auditorului 1 (unul) Raport curent transmis catre ASF si BVB, inregistrat sub nr. 575/16.10.2018.   

 

b)    Cu privire la procedura nr. 2, Societatea a pus la dispozitia auditorului actul juridic consemnat in Raportul curent nr. 575/16.10.2018, respectiv Contractul de prestari servicii si expeditie nr. 25/C/2018, incheiat cu Administratia Nationala a Rezervelor de Stat si Probleme Speciale–Unitatea Teritoriala 515 Bucuresti.

 

Raportul curent nr. 575/16.10.2018

Contract de prestari servicii si expeditie nr. 25/C/2018

 

-  Expeditor (beneficiar): Administratia Nationala a Rezervelor de Stat si Probleme Speciale–Unitatea Teritoriala 515 Bucuresti

-  Expeditionar (prestator): Oil Terminal S.A.

-  Obiectul contractului il constituie totalitatea operatiunilor efectuate de Prestator in legatura cu incarcarea cantitatii de 5125.768 kg motorina din Rezervorul 37/S in vagoane cisterna CF.

-  Durata contractului: 11.10-31.12.2018

 

c)  Cu privire la procedura nr. 3, Societatea a pus la dispozitia auditorului pentru contractele comerciale de prestari servicii catre clienti - Procedura de sistem Analiza cerintelor clientilor, Ordinul ANRM nr. 156/2018 privind aprobarea tarifelor de derulare a titeiului si produselor petroliere prin terminalul petrolier publicat in MO nr. 703/13.08.2018.

 

d)    Cu privire la procedura nr. 4, auditorul a verificat si a constatat ca Raportul curent intocmit de Societate contine informatiile prevazute de Regulamentul ASF nr. 5/2018, Anexa nr. 12 litera d). Informatiile incluse in Raportul curent intocmit de conducerea societatii se reconciliaza sub toate aspectele semnificative cu datele din contract si acesta a fost semnat de catre persoanele autorizate.

 

e)    Cu privire la procedura nr. 5, auditorul a verificat informatiile referitoare la tariful din contractul raportat in cursul semestrul II 2018 si a constatat ca pentru serviciile prestate este utilizat tariful stabilit de autoritatea competenta in conditiile legii.

 

Utilizarea raportului

 

Prezentul raport a fost intocmit doar pentru Raportul curent prezentat de Societate ce se incadreaza prevederilor art. 82 din Legea 24/2017, aferent semestrului II 2018 si nu se extinde asupra altor declaratii si situatii financiare ale Societatii.

Raportul cuprinde informatiile si documentele furnizate de managementul Societatii.

Intocmirea Rapoartelor curente si transmiterea acestora catre ASF si BVB este exclusiv in sarcina conducerii Societatii.

Raportul este adresat conducerii si actionarilor Societatii, fiind intocmit in conformitate cu articolul 144, lit.B. alin.4 din Regulamentul ASF nr.5/2018 pentru a fi transmis la BVB si la ASF.

 

 

Auditor financiar dr.ec. Rusu Gheorghe

carnet nr. 886/2001

 

            ROMAR CO AUDIT S.R.L.,

            Autorizatie CAFR nr. 186/2002

 

Constanta, 29.01.2019

 

 



 Print

Informatii furnizate prin IRIS, platforma de stiri a Bursei de Valori Bucuresti.

______________________

Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") nu este responsabila de continutul acestui Raport. Emitentii ale caror instrumente financiare sunt tranzactionate pe pietele administrate de catre BVB au obligatia de a intocmi Rapoarte in conformitate cu prevederile legale si regulamentare incidente. BVB publica aceste Rapoarte in calitate de administrator al acestor piete, desemnat de catre ASF. In situatia in care, pentru informarea corespunzatoare a investitorilor, sunt publicate Rapoarte semnate de persoane diferite, sau cu informatii divergente, responsabilitatea juridica revine in totalitate semnatarilor respectivelor Rapoarte. BVB isi declina orice obligatie sau raspundere fata de emitenti sau terte parti, cu privire la realitatea, integralitatea si exactitatea informatiilor furnizate de catre acestia si distribuite de catre BVB. Utilizatorii website-ului au responsabilitatea de a verifica continutul rapoartelor. Orice raport (inclusiv orice prospect) care se adreseaza exclusiv unor persoane/tari specificate in acesta nu trebuie luate in considerare de catre persoanele / in tarile excluse. Termenii si conditiile, inclusiv restrictiile de utilizare si redistributie se aplica.


©2016 Bursa de Valori Bucuresti. Toate drepturile rezervate.