Nr.477 /04.08.2017
Catre
-
BURSA DE VALORI BUCURESTI
Fax: 021/2569276
-
AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA
Fax: 021/659.64.14
RAPORT CURENT
conform Regulamentului CNVM nr. 1/2006
Data raportului: 04.08.2017
Societatea OIL TERMINAL S.A
Sediul social: strada Caraiman, nr. 2, Constanta
Telefon: 0241/702600, Fax: 0241/694833
Numarul inregistrarii la Oficiul Registrului Comertului: J13/512/1991
Cod unic de inregistrare: 2410163
Eveniment important de raportat: Raport de proceduri convenite al auditorului financiar intocmit conform art. 225 din Legea nr. 297/2004 pentru tranzactiile raportate la semestrul I 2017
Societatea OIL TERMINAL SA informeaza actionarii asupra raportului auditorului financiar, SC ROMAR-CO SRL, intocmit in conformitate cu prevederile art. 225 din Legea nr. 297/2004 si art. 113 litera G, alin 6 din Regulamentul CNVM nr.1/2006, asupra tranzactiilor raportate de OIL TERMINAL SA conform art. 225 din Legea nr. 297/2004.
Director General,
Sorin CIUTUREANU
Nr. Inregistrare: 480 /04.08.2017
RAPORT DE PROCEDURI CONVENITE
Catre: Actionarii Oil Terminal S.A.
Noi am efectuat procedurile descrise mai jos referitoare la tranzactiile incheiate si raportate catre Autoritatea de Supraveghere Financiara si Bursa de Valori Bucuresti de Societatea OIL TERMINAL S.A Constanta (Societatea) cu persoane implicate in baza Legii nr. 297/2004. Noi am fost solicitati de catre Societatea OIL TERMINAL S.A Constanta pentru a raporta conform art.113 lit.G alin .(6) din Regulamentul nr. 1/2006 privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare emis de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare (CNVM), actuala Autoritate de Supraveghere Financiara (ASF), asupra informatiilor incluse in Raportul curent din data de 17.03.2017, intocmit de catre Societate conform prevederilor art. 225 din Legea nr. 297/2004 privind piata de capital .
Procedurile agreate au fost efectuate in conformitate cu Standardul International privind Serviciile Conexe (ISRS) 4400 “Misiuni pe baza procedurilor convenite privind informatiile financiare”.
Aceste proceduri au fost efectuate pentru a analiza tranzactiile raportate de catre Societate in Raportul curent numarul 150/17.03.2017 (Anexa 1) intocmit in conformitate cu prevederile art.225 din Legea 297/2004, privind Contractul de prestari servicii si expeditie nr. 11/C/2017 si Contractul de prestari servicii si expeditie nr. 112/C/2017 incheiate cu clientul Oltchim S.A., Societate in reorganizare judiciara si pentru a verifica daca pretul coroborat cu drepturile si obligatiile asumate de parti este corect prin raportare la celelalte oferte existente pe piata si sunt prezentate mai jos:
1. Am obtinut din partea Societatii Raportul curent 150/17.03.2017 si am verificat faptul ca semnatura inclusa in acesta este cea a reprezentatului societatii si am comparat detaliile care sunt necesare a fi incluse in acest raport conform art.225 din Legea 297/2004 si art.82 din Legea 24/2017, cu informatiile care au fost incluse in acesta de catre societate.
2. Pentru contractele pe care le-am analizat, asa cum sunt definite in prezentul raport, am determinat daca detaliile incluse in raportul anexat corespund sub toate aspectele semnificative cu informatiile incluse in contractele semnate puse la dispozitia noastra, si daca acestea au fost semnate de catre reprezentantii societatii, in conformitate cu lista semnaturilor autorizate furnizata noua. Acolo unde a fost cazul, am comparat daca detaliile incluse in raport corespund cu documentatia aferenta contractelor respective:
- partile care au semnat documentele legale;
- data la care documentatia a fost semnata si natura acesteia ;
- descrierea tipului de servicii indicate in documentatie;
- valoarea totala realizata sau estimata a contractelor si, acolo unde a fost cazul, termenii si conditiile contractuale aferente.
3. Am comparat daca detaliile prezentate in raportul anexat corespund cu informatiile pe care le-am obtinut in urma discutiilor avute cu conducerea societatii precum si cu documentatia contractelor respective la nivelul de detaliu indicat in ceea ce priveste temeiul si natura contractelor inchiate de societate cu clientul Oltchim.
4. Am purtat discutii cu conducerea Societatii referitoare la natura serviciilor tranzactionate in perioada 01.01.2017-30.06.2017 cu Societatea Oltchim.
5. Am obtinut informatii si documente suport in baza carora s-au realizat tranzactiile mentionate in Anexa 1 (contracte, facturi, etc.).
6. Am analizat daca tranzactiile efectuate in perioada 01.01.2017-30.06.2017 respecta termenii si conditiile prezentate in Contractul de prestari servicii si expeditie nr. 11/C/2017 si Contractul de prestari servicii si expeditie nr. 112/C/2017.
7. Pe baza discutiilor pe care le-am avut cu conducerea societatii, precum si ca urmare a examinarii politicilor si procedurilor societatii puse la dispozitia noastra, am analizat modul in care tranzactiile societatii cu persoanele implicate, sunt conforme cu politicile si procedurile societatii.
8. Deoarece pentru serviciile furnizate de Societate catre clientul Oltchim, nu exista preturi de piata disponibile, am analizat daca respectivele tranzactii sunt realizate pe baza contractelor aprobate si semnate.
In urma efectuarii procedurile descrise mai sus, nu am identificat aspecte semnificative care sa necesite raportarea separata a acestora.
Procedurile efectuate nu constituie un audit conform Standardelor Internationale de Audit sau o revizuire conform Standardului International de Revizuire 2410, si in consecinta nu exprimam nicio asigurare asupra elementelor specificate.
In cazul in care am fi efectuat alte proceduri suplimentare, un audit in conformitate cu Standardele Internationale de Audit sau o revizuire in conformitate cu Standardul International de Revizuire 2410, am fi putut identifica alte aspecte pe care vi le-am fi raportat.
Acest raport este destinat exclusiv scopului descris in primul paragraf si actionarilor Societatii in ansamblu. Acest raport a fost intocmit pentru a putea raporta actionarilor Societatii acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport de proceduri agreate si nu in alte scopuri. In masura permisa de lege, nu acceptam si nu ne asumam responsabilitatea pentru acest raport decat fata de Societate si actionarii acesteia in ansamblu. In plus, acest raport se refera numai la conturile si elementele specificate mai sus si nu se extinde asupra niciuneia din situatiile financiare ale Oil Terminal S.A. considerate in ansamblul lor.
ROMAR CO AUDIT S.R.L.,
Autorizatie CAFR nr. 186/2002
Auditor financiar dr.ec. Rusu Gheorghe,
Inregistrat CAFR nr. 886/2001
Constanta, 04.08.2017