RAPORTUL ADMINISTRATORILOR
SC PREBET AIUD SA pentru semestrul I 2017
Raport Semestrial conform Regulamentului C.N.V.M. nr. 1 / 2006-Anexa 31
Pentru exercitiul financiar : 2017 ( semestrul I )
Data raportului : 14.08.2017
Denumirea societatii comerciale : S.C. PREBET AIUD S.A.
Sediul Social : Aiud , Judetul Alba , str. Arenei , nr. 10
Numarul de telefon : 0258 / 861661 ; fax : 0258 / 861454
Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : RO 1763841
Numarul de ordine in Registrul Comertului Alba : J/01/121/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : Bursa de Valori Bucuresti, Categoria Standard
Capitalul social subscris si varsat : 8.199.547,74 lei
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise : societatea are emise un numar de
45.553.043 actiuni nominative cu o valoare nominala de 0,18 lei fiecare , dematerializate
1. Analiza activitatii societatii comerciale
a. Descrierea activitatii de baza a societatii comerciale
SC PREBET AIUD SA are ca obiect principal de activitate : Fabricarea produselor din beton pentru constructii , cod CAEN – 2361.
Structura actionariatului la 30.06.2017 era urmatoarea :
Actionar
|
Nr. actiuni
|
%
|
ALTI ACTIONARI
|
25.543.699
|
56.0747
|
HAGEA LIVIU
|
14.056.588
|
30.8576
|
ASOCIATIA PAS PREBET AIUD
|
5.952.756
|
13.0677
|
TOTAL
|
45.553.043
|
100
|
b. Precizarea datei de infiintare a societatii comerciale
Societatea comerciala PREBET AIUD S.A. s-a infiintat in anul 1991 , prin preluarea integrala a patrimoniului fostei Intreprinderi Prefabricate din beton Aiud ( IPB ) , infiintata in anul 1966.
Societatea comerciala PREBET AIUD S.A. s-a organizat in actuala structura in baza Legii nr. 15/1990 si prin HG nr. 93/04.02.1991 , fiind inmatriculata la Registrul Comertului cu nr. J /01/121/1991.
c. Descrierea oricarei fuziuni sau reorganizari semnificative a societatii comerciale , ale filialelor sale sau ale societatilor controlate , in timpul exercitiului financiar
In semestrul I 2017 nu au fost modificari/reorganizari semnificative , fuziuni , divizari sau dizolvari.
d. Descrierea achizitiilor si/sau instrainarilor de active
In cursul semestrului I 2017 , societatea nu a efectuat achizitii sau instrainari de active.
1.1.1. Elemente de evaluare generala
SC PREBET AIUD SA a intocmit situatiile financiare in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana ( IFRS ) , in vigoare la data de raportare anuala a societatii respectiv si cu prevederile OMFP 2844/2016 , cu modificarile si completarile ulterioare :
a) Profit brut : 669.103 lei
b) Profit net 571.780 lei
c) Cifra de afaceri : 10.105.068 lei
d)
|
Costuri ( total cheltuieli ):
|
11.303.531 lei
|
e)
|
Cheltuieli de exploatare :
|
11.259.758 lei
|
f)
|
Cheltuieli financiare:
|
43.773 lei
|
g)
|
Venituri financiare:
|
32.614 lei
|
h)
|
Venituri din exploatare:
|
11.940.020 lei
|
i)
|
Venituri totale:
|
11.972.634 lei
|
a) Profit
La sfarsitul semestrului I 2017 societatea inregistra un profit brut de 669.103 lei .
b) Cifra de afaceri
Cifra de afaceri realizata 10.105.068 lei .
c) Export
Societatea nu realizeaza export de produse .
d) Costuri
Costurile totale aferente productiei fabricate sunt in suma de 11.303.531 lei la venituri de 11.972.634 lei
Procent din piata detinut
Datorita diversitatii de produse fabricate si de multimea producatorilor de elemente prefabricate de pe piata interna este dificil de stabilit o pondere pentru fiecare element de prefabricate beton produs.
e) Lichiditate
La sfarsitul perioadei analizate se intregistra un minus de trezorerie fata de inceputul anului de 2.901.473 lei
Lichiditate:
- casa si conturi la banci la inceputul perioadei : 8.172.328 lei
- casa si conturi la banci la sfarsitul perioadei : 5.270.855 lei
- flux de numerar : - 2.901.473 lei
- lichiditate curenta : 7.61
- lichiditate imediata : 6.35
1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societatii comerciale
Principalele produse realizate sunt :
a. Traverse din beton precomprimat pentru calea ferata
b. Grinzi beton pentru poduri rutiere cu armatura preintinsa sau postintinsa de diferite lugimi si sectiuni
c. Prefabricate pentru podete cai ferate si rutiere
d. Prefabricate pentru electrificarea si semnalizarea cailor rutiere
e. Dale pentru pasaje la nivel cu calea ferata
f. Prefabricate pentru canal cu buzunare pentru revizia locomotivelor si vagoanelor
g. Traverse din beton armat tip bibloc pentru metrou si tramvai
h. Diverse prefabricate pentru structuri
Descrierea principalelor produse realizate si/sau servicii prestate cu precizarea :
a. principalelor piete de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu si metodele de distributie :
Piata de desfacere a produselor societatii este reprezentata de piata interna avand ca modalitate de distributie vanzarea directa spre antreprenorul sau subantreprenorul care are contractate lucrari cu beneficiarul final al produsului solicitat.
b. Ponderea fiecarei categorii de produse sau servicii in veniturile si in totalul cifrei de afaceri ale societatii comerciale pentru ultimii trei ani:
In semestrul I 2017 volumul total de prefabricate a fost de 8.133 mc din care beton marfa 1070 mc.
Produsele fabricate de societate se gasesc in doua categorii mari de produse , plus betonul marfa
a) traverse din beton armat si precomprimat
b) ale produse din beton armat si precomprimat
c) beton marfa
Denumirea produselor
|
semestrul I 2017
%
|
semestrul I 2016
%
|
semestrul I 2015
%
|
Traverse beton pentru calea ferata
|
21.48%
|
26.23%
|
41.64%
|
Diverse produse beton
|
65.36%
|
60.91%
|
55.76%
|
Beton marfa
|
13.16%
|
2.86%
|
2.60%
|
c. Produselor noi avute in vedere pentru care se va afecta un volum substantial de active in viitorul exercitiu financiar precum si stadiul de dezvoltare al acestor produse
Prin specificul activitatii SC PREBET AIUD SA are in permanenta noi produse pe linia de fabricatie , in functie de structura cererii in piata produselor prefabricate , produse care se executa la comanda , prin adaptarea sau realizarea de noi tipare , conform proiectelor tehnice.
Ca element de noutate implementat in ultima parte a anului trecut si in primul semestru din anul curent este dotarea societatii cu un stend universal, care permite turnarea grinzilor cu armatura preintinsa de lungimi si inaltimi mari.
1.1.3. Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala
Principalele obiective ale activitatii de aprovizionare au fost :
- reducerea costurilor de achizitie , implicit reducerea costurilor de productie
- identificarea de noi furnizori
- asigurarea necesarului de materii prime si materiale,piese de schimb,in functie de politica de stocuri
- obtinerea celor mai bune conditii de aprovizionare la contractare( calitate/ pret/conditii de plata)
Stocul curent in care este inclus si stocul de siguranta asigura desfasurarea in bune conditii a activitatii de productie.
Principalii furnizori de materii prime :
- placa metal - Moravia Steel
- cimet - SC Holcim S.A. Bucuresti
- otel beton - Mitlin PH Construct Craiova
- Dacotrans Sperieteni
- D&D Drotaru Ungaria
Relatiile comerciale cu principalii furnizori de materii prime , au la baza respectarea clauzelor inscrise in contractele de vanzare–cumparare incheiate sau dupa caz prelungite la inceputul fiecarui an. Alegerea furnizorului se face , avand ca principii de baza , raportul calitate-pret , conditii de plata si evolutia pietei produsului respectiv.
Sursele de aprovizionare cu material sunt atat piata interna cat si importarile din comunitatea europeana in functie de tipul produsului fabricat.
1.1.4. Evaluarea activitatii de vanzare
a. Descrierea evolutiei vanzarilor secvential pe piata interna si/sau externa si a perspectivelor vanzarilor pe termen mediu si lung
Vanzarile se fac numai pe piata interna si au oarecum un caracter sezonier in lunile de iarna volumul acestora se reduce substantial.
Perspectivele vanzarii pe termen mediu si lung depind de politica guvernului in ceea ce priveste alocarea resurselor financiare pentru diverse lucrari de infrastructura ( rutiera, feroviara, constructii civile )
Evolutia cifrei de afaceri in ultimii 3 ani se prezinta astfel :
30.06.2017
|
30.06.2016
|
30.06.2015
|
10.105.068 lei
|
12.117.899 lei
|
10.230.383 lei
|
b. Descrierea situatiei concurentiale in domeniul de activitate al societatii comerciale , a ponderii pe piata a produselor sau serviciilor societatii comerciale si a principalilor competitori
In semestrul I 2017 ponderea produsului traverse a reprezentat 25% din volumul productiei mafra diferenta fiind reprezentata de categoria de produse alte elemente prefabricate din beton si betonul marfa.
Societatea si-a valorificat produsele numai pe piata interna pe intreg teritoriul tarii mai putin zona Dobrogea si partea de S-E a Romaniei.
Principalii concurenti ai societatii noastre sunt :
- SOMACO Grup Prefabricate Bucuresti
- MACON Deva
- ASA Cons Turda
- LUPP Sibiu
- METABET Pitesti
- TRAVERTEC Buzau
- DUNAPREF Giurgiu
- Alte societati producatoare de betoane si producatoare de elemente de beton
c. Descrierea oricarei dependente semnificative a societatii comerciale fata de un singur client sau fata de un grup de clienti a carui pierdere ar avea un impact negativ asupra veniturilor societatii
Avand in vedere portofoliul diversificat de clienti, SC PREBET AIUD SA nu depinde semnificativ de un singur client. Din punct de vedere al conceptului de management al riscului, si prin prisma faptului ca societatea are clienti a caror sursa de contracte si lucrari o reprezinta investitiile derulate de entitati aflate direct ori indirect in subordinea Statului Roman (CNADNR, CFR), se poate afirma ca exista o dependenta a societatii contractele de investitii finantate de bugetul national ori local.
1.1.5. Evaluarea aspectelor legate de angajatii/personalul societatii comerciale
a. precizarea numarului si a nivelului de pregatire a angajatilor societatii comerciale precum si a gradului de sindicalizare a fortei de munca
La 30.06.2017 numarul mediu de salariati este de 190 , iar cel efectiv este de 198 angajati.
In relatia cu Patronatul, salariatii sunt reprezentati de Sindicatul Liber PREBET AIUD Gradul de sindicalizare in 2017 este de 95%.
In ceea ce priveste recrutarea si selectia personalului ,aceasta perioada este caracterizata de o oferta destul de limitata de personal calificat, introducadu-se etape de selectare mai riguroasa a potentialilor candidati.
Societatea acorda o importanta deosebita organizarii de cursuri de calificare , eficientizarii stilului de lucru si colaborarii interdepartamentale.
Pe parcursul semestrului I 2017 s-a urmarit constant evaluarea performantelor pesonalului si fixarea de obiective individuale,cu verificarea trimestriala a acestora.
b. descrierea raporturilor dintre manager si angajati precum si a oricaror elemente conflictuale ce caracterizeaza aceste raportari
In cursul semestrului I 2017 nu au existat conflicte de munca intre conducerea companiei si salariati.
1.1.6. Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza a emitentului asupra mediului inconjurator
Consideram ca societatea nu va avea probleme de mediu pentru ca activitatea desfasurata nu este activitate poluanta , dovada fiind si autorizatia de mediu existenta.
S.C. PREBET AIUD S.A. isi propune intensificarea preocuparilor privind asigurarea si mentinerea unui mediu inconjurator la nivel impus de Standardele Internationale si Europene.
Pentru aceasta s-au stabilit urmatoarele obiective :
1. Implementerea si certificarea unui sistem de management de mediu . Societatea detine certificatul de management de mediu nr.3695M/29.05.2014 in conformitate cu SR EN ISO 14001 :2005.
2. Identificarea si tinerea sub control a aspectelor de mediu asociate tuturor activitatilor ce se desfasoara in cadrul societatii, pentru asigurarea conformitatii cu cerintele legale si prevenirea poluarii prin :
- minimizarea cantitatilor de deseuri generate si gestionarea lor in conditii de siguranta
atunci cand aparitia lor nu poate fi evitata ;
- ameliorarea calitatii apelor evacuate din societate ;
- reducerea emisiilor de noxe in atmosfera;
- reducerea consumului de resurse naturale.
3. Asigurarea comunicarii politicii catre toate partile interesate interne si externe a societatii.
4. Crearea conditiilor pentru implementarea, mentinerea si imbunatatirea continua a sistemului de Management de mediu prin asigurarea resurselor umane competente si a resurselor materiale necesare mentinerii politicii de mediu si indeplinirea obiectivelor propuse.
In semestrul I anul curent , s-a urmarit respectarea cerintelor legale si a celor cuprinse in actele
normative de reglementare, constatandu-se acest lucru si in urma controalelor efectuate de organismele autorizate.
1.1.7.Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare
Societatea nu are un compartiment propriu de cercetare legat de produse noi acest lucru realizandu-se prin proiectele beneficiarilor nostrii , aceste proiecte fiind intocmite de institutii specializate pe cercetare si proiectare.
Activitatea de cercetare in cadrul societatii SC PREBET AIUD SA se desfasoara prin Biroul Tehnic Productie si laboratorul propriu precum si colaborari cu institute de proiectare, cu implicatii directe in cresterea calitatii produselor si serviciilor societatii noastre, prin imbunatatirea retetelor de fabricatie si scheme de optimizare in vederea cresterii productivitatii muncii, si anume :
- modernizarea capacitatilor de productie existente , imbunatatirea microclimatului de munca , extinderea pietei de desfacere, si a obiectului de activitate , automatizarea proceselor tehnologice.
- investitiile realizate au fost din surse proprii.
1.1.8. Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului
Faptul ca societatea a inregistrat profit in fiecare an cu exceptia anului 2014 cand s-a trecut la restructurarea personalului si s-au facut plati compensatorii , ne face sa consideram ca nu vor exista probleme in viitor si riscurile de pret , de credit , de lichiditate si cash flow sunt reduse .
Urmatoarele categorii de riscuri pot avea influenta asupra activitatii societatii :
- Riscul de credit
- Riscul de lichiditate
- Riscul de piata
- Riscul valutar
- Riscul operational
- Riscul aferent impozitarii
Acest punct prezinta informatii referitoare la expunerea Societatii fata de fiecare risc mentionat mai sus,
obiectivele Societatii, politicile si procesele de evaluare si gestionare a riscului si procedurile pentru gestionarea capitalului
Riscul de credit
Riscul de credit este riscul ca Societatea sa suporte o pierdere financiara ca urmare a neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau o contrapartida la un instrument financiar, iar acest risc rezulta in principal din creantele comerciale. Expunerea Societatii la riscul de credit este influentata in principal de caracteristicile individuale ale fiecarui client.
Riscul de lichiditate
Riscul de lichiditate este riscul ca Societatea sa intampine dificultati in indeplinirea obligatiilor asociate datoriilor care sunt decontate in numerar sau prin transferul altui activ financiar. Abordarea Societatii cu privire la riscul de lichiditate este de a asigura, in masura in care este posibil, ca detine in orice moment lichiditati suficiente pentru a face fata datoriilor atunci cand acestea devin scadente, atat in conditii normale cat si in conditii de stres, fara a suporta pierderi inacceptabile sau a pune in pericol reputatia Societatii. Pentru contracararea acestui factor de risc, societatea a aplicat politici restrictive de livrare a roduselor catre clientii incerti. Un rol important l-a avut politica societatii de a solicita in anumite cazurii plata in avans a produselor livrate si o atenta selectie a clientilor noi in functie de bonitatea si disciplina lor financiara. S-au solicitat garantii in cazul contractelor de livrare si s-a incercat reducerea numarului de zile stabilit prin contract de plata a creantelor de catre clientii societatii.
Riscul de piata
Riscul de piata este riscul ca variatia preturilor pietei, cum ar fi cursul de schimb valutar, rata dobanzii
cat si reducerea cererii de piata sa afecteze veniturile Societatii.Risc de piata -instabilitatea pietei de desfacere pentru materialele de constructii, caracterizata printr-o scadere semnificativa a cererii ,risc preintampinat prin studii de piata si politici de marketing. Riscul volatilitatii preturilor de la energia electrica , gaz metan, metale, motorina, preintampinat prin gasirea unor noi furnizori sau renegocierea contractelor cu furnizorii traditionali.
Riscul valutar
Societatea are tranzactii si in alte monede decat moneda functionala (RON).Tranzactiile realizate in valuta sunt transformate in lei la rata de schimb valabila la data tranzactiei.
Riscuri operationale
Rezultatele Societatii pot fi influentate de riscuri operationale specifice activitatii sale, legate de functionarea sub parametri sau intreruperea functionarii sistemelor informatice, siguranta datelor si informatiilor stocate, dependenta de tehnologii noi, pierderea personalului cheie, dificultati in introducerea de produse noi, cresterea concurentei din partea unor competitori locali sau externi, inclusiv riscul de eroare sau frauda.
Consiliul de Administratie al Societatii are responsabilitatea generala pentru stabilirea si supravegherea cadrului de gestionare a riscului la nivelul Societatii.
Activitatea este guvernata de urmatoarele principii:
a) principiul delegarii de competente;
b) principiul autonomiei decizionale;
c) principiul obiectivitatii;
d) principiul protectiei investitorilor;
e) principiul promovarii dezvoltarii pietei bursiere;
f) principiul rolului activ.
Consiliul de Administratie este totodata responsabil cu examinarea si aprobarea planului strategic, operational si financiar al Societatii, precum si a structurii corporative a Societatii. Politicile Societatii de gestionare a riscului sunt definite astfel incat sa asigure identificarea si analiza riscurilor cu care se confrunta Societatea, stabilirea limitelor si controalelor adecvate, precum si monitorizarea riscurilor si a respectarii limitelor stabilite. Politicile si sistemele de gestionare a riscului sunt revizuite in
mod regulat pentru a reflecta modificarile survenite in conditiile de piata si in activitatile Societatii. Societatea, prin standardele si procedurile sale de instruire si conducere, urmareste sa dezvolte un mediu de control ordonat si constructiv, in cadrul caruia toti angajatii isi inteleg rolurile si obligatiile.
Auditul intern al entitatilor Societatii supravegheaza modul in care conducerea monitorizeaza respectarea politicilor si procedurilor de gestionare a riscului si revizuieste adecvarea cadrului de gestionare a riscului in relatie cu riscurile cu care se confrunta entitatile.
Riscul aferent impozitarii
Interpretarea textelor si implementarea practica a procedurilor noilor reglementari fiscale privind impozitarea aplicabile armonizate cu legislatia europeana, ar putea varia de la entitate la entitate, si exista riscul ca in anumite situatii autoritatile fiscale sa adopte o pozitie diferita fata de cea a societatii Societatea poate sa fie supusa controalelor fiscale pe masura emiterii unor noi reglementari fiscale in acest domeniu.
Factori de risc
Orice activitate economica implica riscuri. Investitorii trebuie sa analizeze cu atentie impactul potential pe care il poate cauza urmatoarele categorii de factori de risc, inainte de a decide sa investeasca in actiunile societatii. Riscurile si incertitudinile prezentate in urmatoarele paragrafe pot afecta in mod negativ , dupa caz, continuitatea activitatilor de exploatare ale societatii , pozitia si performantele sale financiare , perspectivele, evolutia pretului de tranzactionare, inclusiv capacitatea de a plati dividende. Factori de risc suplimentari si incertitudini care nu exista la momentul acutal ar putea avea , in functie de evolutiile ulterioare , un impact negativ asupra aspectelor descrise mai sus.
Riscul de piata emergenta
Romania este considerata o economie emergenta. Investitorii care doresc sa investeasca in actiunile unui emitent listat pe o piata emergenta trebuie sa fie avertizati asupra faptului ca o astfel de economie prezinta riscuri mai ridicate in comparatie cu o economie dezvoltata, cu o infrastructura politica , juridica si
financiara avansate, capabile sa ofere parghii eficiente pentru contracararea dezechilibrelor sistemice care ar putea aparea. Cu toate ca Romania este stat membru al Uniunii Europene , acest statut asigurand premisele pentru continuitatea reformelor structurale si imbunatatirea mediului economic , exista riscul ca evenimente neprevazute , asociate cu o economie de piata emergenta , sa afecteze semnificativ activitatea Societatii si
perspectivele sale financiare.
Statutul de economie emergenta al Romaniei poate determina si un ritm lent al dezvoltarii pietei de capital , exprimat printr-un ritm lent de crestere a valorii tranzactiilor , a capitalizarii si/sau a numarului de emitenti si investitori. Alte caracteristici ale unei piete emergente care pot avea consecinte negative se refera la o valoare mai redusa a lichiditatii si o volatilitate mai ridicata fata de pietele de capital mature. De asemenea, intre evolutiile preturilor actiunilor listate pe o piata de capital emergenta si evolutiile de pe pietele mature
poate exista o corelatie ridicata, ceea ce inseamna ca evolutii economice si financiare din alte state cu economie dezvoltata pot influenta evolutia preturilor si tranzactiilor inregistrate pe piata unde Societatea este listata. Toate aceste elemente pot influenta posibilitatile de dezvoltare ale Societatii. Mai mult decat atat , activitatea Societatii ar putea fi influentata de volatilitatea ratei dobanzii si a cursului de schimb valutar , caracteristici specifice unei economii emergente , chiar daca evolutiile recente sugereaza o anumita stabilitate a acestor variabile financiare.
Riscul de instabilitate politica
Instabilitatea politica poate duce la amanarea aplicarii unor reforme structurale menite sa sustina o dezvoltare durabila a economiei Romaniei si sa favorizeze crearea unei infrastructuri economice si financiare menite sa sporeasca atractivitatea investitiilor straine directe si/sau de portofoliu. O perceptie negativa asupra clasei politice romanesti poate influenta volumul, caracterul si structura investitiilor din Romania, straine
si/sau autohtone. Instabilitatea la nivel politic poate avea un efect negativ semnificativ asupra increderii investitorilor rezidenti sau nerezidenti, asupra gradului de lichiditate si capitalizarii bursiere, inclusiv asupra evolutiei cotatiilor bursiere.
Riscul de modificare a legislatei fiscale
Legislatia fiscala din Romania este supusa unor ample si frecvente modificari care ar putea influenta nefavorabil activitatea Societatii si/sau castigurile realizate de investitori din detinerea sau tranzactionarea actiunilor (majorarea impozitelor, introducerea de impozite noi, reducerea sau suspendarea unor facilitati fiscale, etc). Exista riscul ca Societatea sau investitorii in actiunile acestuia sa fie expusi pe viitor unor cote majorate de impozite sau unor impozite noi (suplimentare) care nu puteau fi prevazute sau estimate la data elaborarii prezentului Raport.
Riscul economic si financiar
Activitatea, situatia financiara si perspectivele Societatii depind de nivelul de dezvoltare al economiei si al pietei de capital din Romania, si implicit de volumul si valoarea tranzactiilor de pe piata de capital. Situatia politica internationala precum si cea economica cu influente asupra pietei de capital mondiale ar putea avea efecte negative si dificil de estimat asupra economiei romanesti, monedei nationale si pietelor pe care isi desfasoara activitatea Societatii , concretizate in scaderea volumului si valorii tranzactiilor, scaderea pretului instrumentelor financiare tranzactionate, etc. Efectele negative asupra economiei romanesti ar putea duce la diminuarea puterii de cumparare si a resurselor financiare ale companiilor si persoanelor din Romania, incluzand pe cele ale investitorilor care realizeaza tranzactii pe piata unde este cotat Societatea.
Lichiditatea si evolutia preturilor pe pietele reglementate de capital din Romania sunt afectate in mod direct sau indirect de evolutia pietelor de capital internationale Riscul unei instabilitati regionale pe fondul conflictelor armate poate cauza de asemenea pierderi financiare substantiale, care sunt greu de anticipat la data elaborarii prezentului Raport.
Riscul legat de concurenta
Societatea apreciaza ca, in prezent, exista un risc mare de concurenta pe pietele de desfacere unde
opereaza. Astfel, riscul patrunderii pe piata produselor livrate si serviciilor prestate de Societate ar trebui avut in vedere de investitori atunci cand isi fundamenteaza deciziile de investitii in actiunile Societatii.
Riscul de neplata (credit)
Modificarile nefavorabile aparute in bonitatea clientilor Societatii, pe fondul amplificarii dificultatilor financiare generate de criza economico-financiara pot produce efecte negative asupra capacitatii Societatii de a colecta numerarul sau echivalentele de numerar rezultate din vanzari, ceea ce ar putea determina incertitudini in privinta continuitatii activitatii, precum si deprecieri in indicatorii de performanta financiara prin recunoasterea ajustarilor pentru deprecierea acestor active.
Riscul legat de autorizatii si licente
Activitatea Societatii este conditionata de unele autorizatii si licente specifice sectorului de activitate. Eventuale modificari in conditiile necesare a fi asigurate de Societate sau in cerintele de mentinere a acestor autorizatii si licente, inclusiv modificari ale criteriilor de obtinere sau reinnoire pot afecta in mod negativ activitatea sau perspectivele financiare ale Societatii.
1.1.9. Elemente de perspectiva privind activitatea societatii comerciale
a. prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale comparativ cu aceasi perioada a anului anterior.
Lichiditatea imediata a a societatii este de 6.35 , iar indicatorul lichiditatii curente este 7.61. Valoarea recomandata acceptabila este in jurul valorii de 2, aceasta dand garantia acoperirii datoriilor curente din activele curente.Pana acum nu s-au identificat elemente care are putea afecta lichiditatea.
b.prezentarea si analizarea efectelor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceasi perioada a anului trecut
In semestrul I 2017 volumul investitiilor a fost de 1.502.210 de lei, iar valoarea imobilizarilor in curs de executie fiind de 447.462 lei fata de perioada similara din anul trecut ( 2.805 lei ) se constata o crestere substantiala.
Achizitiile au fost cu preponderenta legate de dotarea societatii cu automacarale care sa permita manipularea grinzilor monobloc de dimensiuni mari.
Pentru anul 2017 se propune un volum de investii de 5.200.000 lei
c. prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza
In semestrul I 2017 societatea a reusit partial sa-si indeplineasca indicatorii semestriali prevazuti in bugetul de venituri si cheltuieli, existand premise pentru realizarea BVC-ului total pentru anul 2017.
2. Activele corporale ale societatii comerciale
2.1. Precizarea amplasarii si a caracteristicilor principalelor capacitati de productie in proprietatea societatii comerciale
Toate capacitatile de productie ale societatii sunt amplasate in incinta acesteia avand titlu de proprietate pe teren .
Principalele capacitati de productie sunt :
- hala de productie a traverselor din beton pentru calea ferata ;
- stand pentru grinzi de poduri cu diferite sectiuni ;
- poligon produse grele ;
- statie de producere a betonului ;
- statie de sortare balast ;
- instalatie de prefabricare a stalpilor pentru electrificare ;
- tipar metalic si culei pentru grinzi cu dimensiuni mari.
2.2. Descrierea si analizarea gradului de uzura al proprietatilor societatii comerciale
Conducerea societatii are permanent in atentie acest aspect dovada este si volumul programat de investitii pentru acest an.
In intervalul decembrie 2012 – martie 2014 societatea a achizitionat 6 mijloace fixe printr-un program de finantare europeana aspect care a contribuit la inlocuirea unor capacitate de productie vechi si
cu un grad ridicat de uzura fizica si morala.
2.3. Precizarea potentialelor probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii comerciale
Societatea este proprietara activelor sale si nu exista litigii in legatura cu dreptul de proprietate.
3. Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala.
3.1. Valorile mobiliare emise de societatea noastra se tranzactioneaza numai in Romania pe Bursa de Valori Bucuresti.
3.2. In ultimii 5 ani situatie repartizatii dividendelor a fost urmatoarea :
- anul 2012 s-au acordat dividende in suma de 455.530 lei
- anul 2013 nu s-au acordat dividende
- anul 2014 nu s-au acordat dividende
- anul 2015 s-au acordat dividende in suma de – 501.083,00 lei
- anul 2016 s-au acordat dividende in suma de – 1.275.484 lei
3.3. Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni.
Societatea nu a luat nicio hotarare de rascumparare a propriilor actiuni
3.4. In cazult in care societatea comerciala are filiale precizarea numarului si a valorii nominale
a actiunilor emise de societatea mana detinute de filiala.
Nu este cazul
3.5. In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni si / sau alte titluri de creanta prezentarea modului in care societatea comerciala isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare.
Societatea nu a emis obligatiuni sau alte titluri de creanta.
4.Conducerea societatii comerciale
4.1. Prezentarea liste administratorilor societatii comerciale :
Nr.crt.
|
Nume si prenume
|
Functia
|
Profesia
|
1.
|
Hagea Liviu
|
Presedinte CA
|
Economist
|
2.
|
Racasan Stefan
|
Membru
|
Inginer
|
3.
|
Demeter Ioan
|
Membru
|
Economist
|
4.
|
Rivis Laurentiu
|
Membru
|
Jurist
|
5.
|
Tilinca Radu Marcel
|
Membru
|
Inginer
|
a) CV ( nume , prenume , varsta , calificare , experienta profesionala , etc.)
1) Nume : Hagea
Prenume : Liviu
Varsta : 67 ani
Calificarea : Economist
Experienta profesionala : 39 de ani
Vechime in functie :10 ani
Detine functia de Presedinte al Consiliului de Administratie , este absolvent al Facultatii de Comert exterior din cadrul Academiei de Studii Economice Bucuresti ( anul 1973 ) si detine functia de Administrator in cadrul societatii incepand cu anul 2008.
Pregatirea profesionala este demonstrata prin pozitia de director in cadrul unei compani din comertul exterior din Belgia ( in perioada 1992 – 1997 ) , respectiv prin functia de Secretar de Stat detinuta in perioada 1997 – 1998 in cadrul Ministerului Industriei si Comertului.
2) Nume : Racasan
Prenume : Stefan
Varsta : 63 ani
Calificarea : Inginer
Experienta profesionala : 38 de ani
Vechime in functie : 4 de ani
Este membru executiv in Consiliul de Administratie si Director General ; este absolvent al Institutului Politehnic Cluj Napoca – Facultatea de Constructii ( anul 1980 ) si detine functia de Director General in cadrul societatii incepand cu anul 2014. Dl. Racasan Stefan activeaza in cadrul societatii incepand cu anul 1980, acumuland o experienta profesionala relevanta in coordonarea activitatilor de control de calitate, de extractie si sortare agregate, de planificare si organizare a proiectelor de investitii sau de aprovizionare, transport si livrare.
3) Nume : Demeter Prenume : Ioan
Varsta : 52 ani
Calificarea : Economist Experienta profesionala : 8 ani
Vechime in functie : 8 ani
Membru executiv in Consiliul de Administratie: este absolvent al Facultatii de Management Brasov, specializarea Administrarea Afacerilor (anul 2011) si detine al doilea mandat de administrator in cadrul Emitentului incepand cu anul 2014 (primul mandat fiind in perioada 2009-2010). Dl. Demeter Ioan activeaza in cadrul Emitentului incepand cu anul 1983, fiind implicat cu precadere in Biroul Actionariat. O perioada relevanta de timp (2000-2009) si 2013-2014 a ocupat pozitia de Presedinte al organizatiei de sindicat, din functia de ELECTROMECANIC, respectiv REFERENT BIROU ACTIONARIAT si SEF BIROU ACTIONARIAT, angajat in cadrul Emitentului.
4) Nume : Rivis
Prenume : Laurentiu
Varsta : 37 ani
Calificarea : Jurist
Experienta profesionala : 15 de ani
Vechime in functie : - ani
Membru neexecutiv in Consiliul de Administratie : a absolvit in anul 2002, Universitatea de Vest Vasile Goldis Arad, Facultatea de Drept – licentiat in stiinte juridice.
Din anul 2005 lucreaza in cadrul Societatii de Investitii Financiare Banat Crisana Arad, ocupand mai multe functii in prezent fiind director.Anterior a lucrat la mai multe societati comerciale fiind si membru in consiliul de administratie ( S.C. BETA Transport S.A. Cluj-Napoca ).A absolvit mai multe cursuri si a participat la mai multe conferinte dintre care amintim : Cursul Administratorii Fondurilor de Investitii Alternative in anul 2015, Curs Standardele Internationale de Raportare Financiara – IFRS.
5) Nume : Tilinca
Prenume : Radu Marcel
Varsta : 53 ani
Calificarea : Inginer
Experienta profesionala : 27 de ani
Vechime in functie : 4 ani
Membru neexecutiv in Consiliul de Administratie: a absolvit Academia Tehnica Militara din Bucuresti, specializarea Avioane si motoare de aviatie (anul 1990). Dl. Tilinca Radu Marcel detine experienta profesionala in domeniul aeronautic militar si in domeniul energetic (gaze naturale), desfasurand activitate in cadrul M.Ap.N. – Unitatea din Campia Turzii (1990-1993) si in cadrul Romgaz SA – Sucursala din Tirgu Mures (1993-2006). Dl. Tilinca Radu Marcel a detinut un mandat de administrator neexecutiv in cadrul SC VES SA Sighisoara in perioada 2005-2009. In perioada 2010 – 2011 a detinut functia de administrator neexecutiv in cadrul Emitentului, mandat care fost reluat din anul 2014 si detinut in prezent.
b. Orice acord , intelegere sau legatura de familie intre persoana respectiva si o alta persoana datorita careia persoana respectiva a fost numita administrator.
Nu este cazul.
c. Participarea administratorului la capitalul societatii comerciale.
La data de 30.06.2017 administratorii detin la S.C. PREBET AIUD S.A. un numar de actiuni, astfel :
Nr.crt.
|
Nume si prenume
|
Numar actiuni
|
Procent
|
1.
|
Hagea Liviu
|
14.056.588
|
30.8576%
|
2.
|
Racasan Stefan
|
182.417
|
0.4004%
|
3.
|
Demeter Ioan
|
279.509
|
0.6135%
|
4.
|
Rivis Laurentiu
|
-
|
-
|
5.
|
Tilinca Radu Marcel
|
100.005
|
0.2195%
|
d. Lista persoanelor afiliate societatii comerciale.
Nu este cazul.
4.2. Prezentarea listei membrilor conducerii executive a societatii comerciale :
Nr.crt.
|
Nume si prenume
|
Functia
|
Profesia
|
1.
|
Racasan Stefan
|
Director general
|
Inginer
|
2.
|
Cimpean Ioan
|
Director economic
|
Economist
|
3.
|
Sandru Alexandru
|
Director productie
|
Inginer
|
4.
|
Groza Titus
|
Director dezvoltare
|
Inginer
|
5.
|
Ranca Flaviu
|
Director vanzari
|
Inginer
|
a. Termenul pentru care persoana face parte din conducerea executiva
Nu este definit.
b. Orice acord , intelegere sau legatura de familie intre persoana respectiva si o alta persoana datorita careia persoana respectiva a fost numita ca membru a conducerii executive.
Nu este cazul.
c. Participarea persoanei respective la capitalul societatii comerciale.
La data de 30.06.2017 membrii conducerii executive detineau la S.C. PREBET AIUD S.A. un numar de actiuni, astfel :
Nr.crt.
|
Nume si prenume
|
Numar actiuni
|
Procent
|
1.
|
Racasan Stefan
|
182.417
|
0.4004%
|
2.
|
Cimpean Ioan
|
17.673
|
0.0388%
|
3.
|
Sandru Alexandru
|
-
|
-
|
4.
|
Groza Titus
|
-
|
-
|
5.
|
Ranca Flaviu
|
-
|
-
|
4.3. Pentru persoanele prevazute la punctele 4.1 si 4.2 precizarea eventualelor litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului.
In ultimii 5 ani persoanele prezentate la pct. 4.1 si 4.2. nu au fost implicate in litigii sau in proceduri administrative.
5. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
a. Elemente de bilant
Denumire indicatori
|
31.12.2016
|
30.06.2017
|
Imobilizari corporale
|
13.061.174
|
14.232.316
|
Imobilizari necorporale
|
-
|
-
|
TOTAL ACTIVE
IMOBILIZATE
|
13.061.174
|
14.232.316
|
Stocuri
|
4.561.611
|
6.135.444
|
Creante comerciale si alte creante
|
11.259.940
|
11.362.208
|
Numerar si echivalente de numerar
|
8.172.328
|
5.270.855
|
Alte active ( cheltuieli in avans )
|
-
|
-
|
TOTAL ACTIVE CURENTE
|
23.993.879
|
22.768.507
|
1.TOTAL ACTIVE
|
37.055.053
|
37.000.823
|
Capital social subscris si varsat
|
8.199.548
|
8.199.548
|
Ajustari ale capitalului social
|
57.644.064
|
57.644.064
|
Alte elemente de capitaluri proprii
|
- 647.854
|
-647.854
|
Prime de capital
|
-
|
-
|
Rezerve de reevaluare
|
3.779.677
|
3.737.282
|
Rezerve
|
14.858.327
|
16.080.724
|
Rezultat reportat cu exceptia celui provenit din adoptarea pt prima data a IAS 29
|
- 63.521.958
|
-63.521.958
|
Rezultatul raportat provenit din adoptarea pt prima data a IAS 29
|
5.280.937
|
5.323.332
|
Profit la sfarsitul perioadei de raportare
|
2.647.696
|
571.780
|
Repartizarea profitului
|
-149.815
|
-
|
2.TOTAL CAPITALURI PROPRII
|
28.090.622
|
27.368.918
|
Imprumuturi pe termen lung
|
-
|
-
|
Datoria cu impozitul pe profit amanat
|
604.251
|
604.251
|
TOTAL DATORII PE TERMEN LUNG
|
604.251
|
604.251
|
Datorii comerciale si alte datorii
|
3.758.047
|
4.798.828
|
Imprumuturi pe termen scurt
|
-
|
-
|
Datoria cu impozitul pe profit curent
|
-
|
61.000
|
TOTAL DATORII PE TERMEN SCURT
|
3.758.047
|
4.858.828
|
Subventii pe investitii
|
1.820.652
|
1.748.358
|
Provizioane
|
2.781.481
|
2.401.468
|
3.TOTAL PASIVE
|
37.055.053
|
37.000.823
|
b) Contul de profit si pierderi
Denumire indicatori
|
30.06.2016
|
30.06.2017
|
CIFRA DE AFACERI NETA
|
12.117.899
|
10.105.068
|
Variatia stocurilor de produse finite si
productia in curs de executie
|
1.481.924
|
1.382.973
|
Variatia din productie de imobilizari
corporale
|
-
|
284.402
|
Alte venituri
|
205.927
|
167.577
|
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL
|
13.805.750
|
11.940.020
|
Materii prime si materiale consumabile utilizate
|
( 6.361.601 )
|
( 6.183.774 )
|
Alte cheltuieli externe ( cu energia si apa )
|
( 548.673 )
|
( 566.405 )
|
Cheltuieli cu beneficile angajatilor
|
( 3.378.684 )
|
( 3.324.075 )
|
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea
|
( 470.100 )
|
( 508.128 )
|
Alte cheltuieli
|
( 944.449 )
|
( 677.376 )
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL
|
( 11.703.507 )
|
( 11.259.758 )
|
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE
|
2.102.243
|
680.262
|
VENITURI FINANCIARE
|
12.879
|
32.614
|
CHELTUIELI FINANCIARE
|
( 18.311 )
|
( 43.773 )
|
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA
|
( 5.432 )
|
( 11.159 )
|
TOTAL VENITURI
|
13.818.629
|
11.972.634
|
TOTAL CHELTUIELI
|
( 11.721.818 )
|
( 11.303.531 )
|
PROFIT BRUT
|
2.096.811
|
669.103
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
( 306.553 )
|
( 97.323 )
|
PROFIT NET
|
1.790.258
|
571.780
|
c. Cash flow
La sfarsitul anului societatea inregistreaza un disponibil in numerar de 5.270.855 lei in scadere cu 2.901.473 lei fata de inceputul anului ( 8.172.328 lei ) .
6. Semnaturi
Presedinte Consiliu de Administratie, Director economic,
Ec. Hagea Liviu Ec. Cimpean Ioan
Raportul semestrial la 30.06.2017 va fi disponibil pentru actionari si investitori, incepand cu 14.08.2017, ora 08:00, atat in format fizic, la sediul societatii sau in format electronic pe site-ul societatii: www.prebet.ro la sectiunea ,,Info Actionariat / Rapoarte periodice”, precum si in linkul de mai jos: