|
b) Contul de profit si pierdere al STK Emergent
Comparativ cu inceputul anului, la 31.12.2016 contul de profit si pierdere preliminar al fondului conform standardelor internationale de raportare financiara IFRS se prezinta astfel:
-lei-
|
2015
|
2016
|
Venituri
|
22,883,252
|
34,235,657
|
Venituri din dividende
|
314,985
|
49,500
|
Venituri din dobanzi
|
286,781
|
29,267
|
Venituri din diferente de curs valutar
|
11,238,814
|
4,943,152
|
Venituri din investitii financiare cedate
|
10,942,447
|
18,935,562
|
Castig net din reevaluarea activelor financiare la valoarea justa prin contul de profit si pierdere
|
100,225
|
10,278,176
|
Cheltuieli
|
26,888,630
|
24,372,874
|
Comisioane de administrare, onorarii, cheltuieli bancare
|
4,051,188
|
2,681,269
|
Cheltuieli din investitii financiare cedate
|
13,705,706
|
12,693,101
|
Cheltuieli din diferente de curs valutar
|
9,131,736
|
8,998,503
|
Pierdere neta din reevaluarea activelor financiare la valoarea justa prin contul de profit si pierdere
|
0
|
0
|
Total rezultat global aferent perioadei
|
- 4,005,378
|
9,862,783
|
Plasamentele in sectoarele minier si petrolier din cursul anului 2016 au generat venituri totale de 34.2 milioane lei, in crestere cu circa 50% fata de 2015.
Castigul net obtinut in urma vanzarii portofoliului de actiuni tranzactionate a fost in suma de 16.5 milioane lei, din care circa 10.3 milioane lei au fost castiguri nerealizate, obtinute prin marcarea la piata a actiunilor inaintea vanzarii (incluse in categoria castiguri nete din reevaluarea activelor financiare la valoarea justa prin contul de profit si pierdere), dar care au fost realizate ulterior odata cu lichidarea portofoliului din aprilie 2016.
Diferentele de curs valutar au condus la o pierdere neta de circa 4.06 milioane lei in timpul anului 2016, comparativ cu un castig net de 2.1 milioane lei in 2015. Rezultatul negativ din diferentele de curs valutar este pus pe seama aprecierii monedei nationale in raport cu lira sterlina in cursul anului 2016, marea majoritate a investitiilor realizate fiind in titluri tranzactionate in lire.
Cheltuielile operationale ale fondului au fost in suma de 24.4 milioane lei, in scadere cu 9% fata de anul precedent.
Inregistrarea unor venituri mai mari concomitent cu reducerea costurilor, a determinat realizarea unui profit net de circa 9.9 milioane lei.
|