RAPORT CURENT
nr 18/07.10.2020
Conform prevederilor Regulamentului ASF nr. 5 / 2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, respectiv ale Legii nr. 24 / 2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata
Data Raportului: 07.10.2020
Denumirea entitatii emitente: TURBOMECANICA SA
Sediul social: Bucuresti, Bd. Iuliu Maniu nr 244, Sector 6
Numarul de telefon: 021 434 32 06 021 434 07 41 fax: 021 434 07 94
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO 3156315
Numar de ordine in Registrul Comertului: J40/533/1991
Cod LEI : 529900O5AIXHHACIZH85
Capital social subscris si varsat: 36.944.247,50 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti Titluri de capital – Categoria actiuni standard
Evenimente important de raportat:
Ca urmare a solicitarii ASF nr. SI DETA 8901/28.09.2020, Raportul Consiliului de administratie aferent Semestrului 1 2020 nr. 16/28.08.2020 a fost completat cu urmatoarele:
-
Situatia rezultatului financiar pag.3 au fost adaugate urmatoarele informatii:
Cifra de afaceri, a crescut cu 6,3% fata de aceeasi perioada a anului trecut, aceasta datorandu-se in special cresterii livrarilor de produse catre clienti interni intracomunitari si clienti extracomunitari. (Unison Polonia, Witzenmann Germania, Avio Italia, Aviall SUA)
Veniturile aferente costului productiei in curs de executie si a variatiei stocurilor, au avut o crestere de 7,5 % fata de aceeasi perioada a anului trecut. Cresterea provine intotdeauna de la variatiile (cresteri/descresteri) din productia in curs de executie, eliberare/lansare de comenzi noi (conform cerintelor clientilor) si finalizare comenzi din procesul de productie.
Cheltuielile cu materii prime si materiale au crescut fata de anul trecut cu ~20%, societatea luand masuri in ceea ce priveste procesul de aprovizionare prin achizitia de materii prime si materiale necesare si pentru produsele care se vor finaliza pana la sfarsitul anului 2020.
In contextul COVID 19, s-au achizitionat materiale privind securitatea angajatilor, prin achizitia de manusi, masti, dezinfectanti, termoscanere, in valoare de ~210.000 ron;
Cheltuielile cu beneficii angajatiau crescut fata de aceeasi perioada a anului trecut, situatie care este considerata justificata deoarece dinamica sumei veniturilor in valoare de 54.796.174 ron, devanseaza dinamica cheltuielilor inainte de impozitare in valoare de 43.222.635 ron. Cresterea cheltuielilor cu salariile constituie un aspect normal in conditiile corelarii acesteia cu evolutia volumului de activitate.
Societatea in aceasta perioada a facut noi angajari, iar cresterea cu beneficii angajati a fost influentata intr-o mica masura de aceste angajari.
Valoarea altor cheltuieli operationale a crescut cu aproximativ 50%, aceasta datorandu-se serviciilor de paza in incinta societatii, servicii cu pregatirea personalului prin cursuri de specialitate, servicii metalizare repere Rolls Royce in valoare de 113.000 ron, echipare sateliti repere pentru reparatii Cutie Transmisie Principala pentru clientii interni: IAR Brasov, MApN, in valoare de 900.000 ron; cheltuieli privind bursele pentru invatamantul dual, in valoare de 134.100 ron
Turbomecanica colaboreaza cu mai multe colegii (Colegiul Tehnic ‘Dinicu Golescu’, Colegiul Tehnic ‘Carol I’, Colegiul Tehnic ‘HenriCoanda’ si Liceul Tehnologic ‘Ion I.C.Bratianu’) pentru a organiza clase din cadrul programului ‘Invatamant Profesional Dual’, aceste clase fiind destinate tinerilor care doresc sa se specializeze in una din meseriile din industria aviatiei.
In aceste programe societatea ofera absolventilor clasei a 8-a din toata tara, toate conditiile formarii profesionale in urmatoarele meserii:
· “Operator masini cu comanda numerica” - 16 locuri in clasa de la Colegiul Tehnic Dinicu Golescu
· “Mecanic aeronave” - 16 locuri in clasa de la Colegiul Tehnic Henri Coanda
· “Mecanic de mecanica fina” - 20 locuri in clasa de la Liceul Tehnologic Ioan I.C.Bratianu
· “Frezor – rabotor-mortezor” - 14 locuri in clasa de la Liceul Tehnologic Ioan I.C.Bratianu
· “Strungar” - 16 locuri in clasa de la Colegiul Tehnic Carol I
Turbomecanica ofera beneficii materiale foarte atractive elevilor care se inscriu la clasele de Invatamant Dual pe toata durata scolarizarii, de asemenea instruire in atelierele Turbomecanica pe timpul perioadelor de practica unde isi cladesc specializarea pentru una din meseriile enumerate mai sus si un beneficiu extraordinar care este asigurarea din partea Turbomecanica ca vor obtine un loc de munca in cadrul companiei dupa absolvirea liceului.
Rezultatul financiar nu a fost impactat de nicio cheltuiala suplimentara privind plati compensatorii, neindeplinirea obligatiilor contractuale, alte cheltuieli privind imobilizarile corporale si necorporale.
-
Situatia pozitiei financiare pag.5 au fost adaugate urmatoarele informatii:
Active corporale si necorporale – exista o tendinta de crestere a acestor active prin efectuarea de investitii/modernizari cadiri, masini si utilaje din patrimoniul TMB;
Creantele comerciale in valoare de 14 mil, au crescut semnificativ fata de 31.12.2019, cauza principala o reprezinta creantele de la clienti interni, creante care s-au incasat ulterior datei de 30.06.2020, iar in mica masura intarzierile in incasarile de la clienti externi, care si-au decalat termenele de plata.
Stocurile, acestea au cunoscut o crestere fata de 31.12.2019 cu ~15%, societatea luand masuri in ceea ce priveste procesul de aprovizionare prin achizitia de materii prime si materiale necesare si pentru produsele care se vor finaliza pana la sfarsitul anului 2020. Aceste masuri s-au luat pentru a preveni eventualele probleme in lantul de aprovizionare, care ar putea genera intarzieri in procesul de productie. Aceasta solutie a generat o iesire de numerar reflectata in cash flow.
Imprumuturile pe termen scurt acordate sub forma de limita de creditare au fost utilizate intr-o proportie mult mai mare fata de 31.12.2019 deoarece termenele de incasare ale facturilor emise catre clienti inainte de finalul Semestrului 1 au fost incasate ulterior datei de 30.06.2020.
Datoriile comerciale si alte datorii – acestea s-au diminuat cu ~70%, fata de 31.12.2019, societatea si-a respectat termenele de plata contractuale catre toti furnizorii si toate datoriile catre bugetul de stat si bugetul asigurarilor sociale de stat. TMB nu are nicio datorie fiscala neachitata catre autoritatile statului.
Datoriile pe termen lung au avut un trend crescator fata de finele anului 2019, prin incheierea de noi contracte de leasing privind achizitionarea de utilaje: Centrul de prelucrare prin frezare in axe OKK, Masina de masurat in coordonate 3D, Masina de curatat cu ultrasunete, Masina de rectificat in coordonate Chien Wei Precise Technology, Strung orizontal CNC Ace, toate aceste utilaje s-au achizitionat in vederea cresterii capacitatii de productie.
-
Situatia fluxurilor de trezorerie pag.12 s-au adaugat urmatoarele informatii:
Cash flow-ul societatii a inregistrat o crestere pozitiva de ~1.000.000 ron, fata de aceeasi perioada a anului trecut.
Veniturile din exploatare au avut o crestere de 7% fata de aceeasi perioada a anului trecut, aceasta datorandu-se in special cresterii Cifrei de afaceri (6%), prin executarea si livrarea produselor catre clienti interni, externi.
Cheltuielile din exploatare au crescut fata de 30.06.2019, cu 22%, aceasta datorandu-se in mare masura cresterii cheltuielilor cu materii prime si materiale, cresterii cu beneficiile angajatilor si cresterii prestarilor de servicii executate de terti. Variatiile sunt explicate la pct. 1 Situatia rezultatului financiar.
Cash flow-ul din activitatea de exploatare este impactata de variatia activelor si pasivelor societatii, influentate in mare masura de variatia:
Ø in crestere a creantelor in valoare de 9.129.055, societatea avand creante comerciale care au fost incasate ulterior datei de 30.06.2020,
Ø in crestere a stocurilor, societatea aplicand o politica de preventie in acest caz influentata de impactul pe care l-ar putea avea COVID 19, asupra lantului de aprovizionare.
Ø datoriilor catre furnizori, care au scazut fata de aceeasi perioada a anului trecut cu 70%, societatea indeplinindu-si toate termenele contractuale de plata, fata de furnziorii interni si externi
Cash flow-ul din activitatea de investitii a avut o crestere foarte mica fata de aceeasi perioada a anului trecut ~1%, utilajele achizitionate in aceasta perioada punandu-se in functiune in perioada ulterioara Semestrului 1
Casf flow-ului din activitatea financiara este influentat de variatia:
Ø pozitiva prin cresterea impumuturilor pe termen lung privind achizitia de utilaje in leasing, mentionate la punctul 2 din situatia pozitiei financiare
Ø imprumuturilor pe termen scurt, care sunt acordate sub forma de limita de creditare si care au fost utilizate intr-o proportie mult mai mare fata de aceeasi perioada a anului trecut, inregistrand o crestere fata de aceeasi perioada a anului trecut de 9,6 mil ron, iar fata de 31.12.2019 inregistrand o crestere de 87%.
-
Provizioane pag.16 s-au adaugat urmatoarele informatii:
Reducerile constau in reversarea/anularea provizioanelor constituite la 31.12.2019 si care au presupus o iesire de numerar in Semestrul I 2020
-
Profit fiscal pag.16 s-au adaugat urmatoarele informatii:
Veniturile neimpozabile in valoare de 2.930.259 ron reprezinta in acest caz valoarea provizioanelor reversate in S1 (provizioane constituite la sf. anului 2019 care au fost considerate, cheltuieli nedeductibile la calcul impozitului pe profit la 31.12.2019) si o data cu reversarea partiala acestea sunt considerate venituri neimpozabile.
Cheltuielile nedeductibile, ponderea cea mai mare (94%) in totalul cheltuielilor nedeductibile, in valoare totala de 5.966.961 ron, o reprezinta cheltuiala cu impozitul pe profit aferent trim 1 2020 in valoare 1.250.804 ron si amortizarea imobilizarilor corporale si necorporale (in valoare 4.365.204 ron) in timp ce restul in valoare de 6% reprezinta sponsorizari, cheltuieli reclama si publicitate, cheltuieli aferente parc auto, cheltuieli de protocol, impozit nerezidenti
-
Indicatori economico-financiari pag.25 s-au adaugat urmatoarele informatii:
Ø Indicatorul lichiditatii curente, valoarea este supraunitara, (2,04) in crestere fata de aceeasi perioada a anului trecut si reflecta o buna capacitate de plata, deci un risc redus pentru creditori, certificand faptul ca societatea este capabila sa-si acopere datoriile pe termen scurt din activele curente.
Ø Viteza de rotatie a debitelor clienti care exprima eficacitatea societatii in colectarea creantelor sale, respectiv numarul de zile pana la data la care debitorii isi achita datoriile catre societate. Avand in vedere dinamica vanzarilor si specificul incasarii creantelor consideram ca valoarea indicatorului este una normala.
Ø Indicatorul gradului de indatorare, valoarea lui indica faptul ca societatea nu are niciun fel de probleme de finantare sau lichiditate. In calculul acestui indicator capitalul imprumutat cuprinde atat creditele bancare, cat si datoriile din leasing.
Raportul Consiliului de admisnitratie aferent Semestrului 1 2020 refacut conform celor de mai sus poate fi accesat la linkul de mai jos.
PRESEDINTE AL CONSILIULUI DIRECTOR GENERAL,
Ing. Radu VIEHMANN