Raport semestrial S1 2020

 

S.C. Turism Felix S.A. Baile Felix

417500, Baile Felix, com. Sanmartin, jud. Bihor, Romania

Nr. Reg. Com.: J05/132/1991

C.U.I.: RO 108526

Capital social subscris si varsat: 49.614.945,60 lei

Sediu central: Baile Felix, str. Victoria nr. 22, tel. 0259 318338, fax 0259 318297              e-mail:sctfelix@turismfelix.ro ;            web: www.felixspa.com

 

   

RAPORT SEMESTRIAL

 

Conform Legii nr. 24/2017 si a Regulamentului A.S.F. nr.5/2018

emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata

Data raportului: 14.08.2020

 

 

Denumirea entitatii emitente: S.C. TURISM FELIX S.A.

Sediul social: str. Victoria nr. 22, Baile Felix, com. Sanmartin, jud. Bihor, 417500

Numarul de telefon/fax: 0259-318338 / 0259-318297

 

Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO 108526

Numar de ordine in Registrul Comertului: J05/132/1991

Cod LEI (Legal Entity Identifier): 254900YRWU6MYZS4BB14

Capital social subscris si varsat: 49.614.945,60 RON

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BURSA DE VALORI BUCURESTI S.A.

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala: actiuni ordinare dematerializate dintr-o singura clasa cu o valoare nominala de 0,10 lei / actiune intr-un numar total de 496.149.456 actiuni, indivizibile, cu drepturi de vot egale, liber tranzactionabile la Bursa de Valori Bucuresti sub simbolul TUFE

Moneda de raportare: Leul romanesc (RON) – toate sumele prezentate sunt in RON, daca nu este indicat altfel

 

 

1.      Eveniment important de raportat:

 

Activitatea societatii in cursul primului semestru 2020 a fost drastic afectata de declansarea si extinderea crizei sanitare si economice generata de noul virus COVID – 19. Sectorul ospitalitatii a fost puternic afectat de criza economica generata, declansarea pandemiei a constituit un eveniment cu impact semnificativ asupra activitatii societatii ca urmare a instituirii starii de urgenta si alerta la nivel national ca a condus la impunerea unor masuri restrictive pentru activitatea de turism.

Societatea a intrerupt total activitatea de baza in baza deciziilor emise de autoritatile publice competente potrivit legii, in perioada 16.03 – 16.06. 2020, reluand partial activitatea pana in 30.06.2020. Incepand cu data de 01.07.2020 societatea a deschis intreaga activitate de baza cu exceptia unitatilor de restaurant si bar, acestea din urma fiind si in prezent restrictionate. Precizam ca societatea detine Certificatul pentru situatie de urgenta – tip 1 (albastru).

Una dintre masurile luate de Guvern care au ajutat industria hoteliera a fost sustinerea somajului tehnic pentru angajati. Impactul pandemiei asupra industriei ospitalitatii este unul dramatic, societatea mentinand doar un numar minim de personal care sa asigure serviciile de protejare si mentinere a activelor, precum si a functiunilor operative. In conditiile deficitului de personal specific domeniului turistic, societatea a dus o politica de pastrare a personalului de baza, cea mai mare parte a personalului beneficiind de somajul tehnic de 75% sau alte facilitati in legatura cu personalul.

De asemenea, conducerea a avut si are in continuare in vedere masuri privind fluxurile financiare intr-un mod care sa urmareasca diminuarea expunerii financiare precum si mentinerea sanatatii financiare a societatii, in scopul asigurarii conditiilor pentru depasirea perioadelor dificile precum si asigurarea continuitatii activitatii.

Societatea se confrunta atat cu riscurile specifice care decurg din functionarea sa curenta, cat si cu riscuri indirecte care apar ca urmare a activitatii societatilor din turism si conjuncturii interne in general. Societatea a urmarit in permanenta incadrarea tuturor riscurilor specifice la nivelul mediu. Principalele riscuri ale societatii (riscul aferent mediului economic, riscul operational, riscul de piata, riscul de credit si riscul de lichiditate) sunt monitorizate, evaluate si gestionate, astfel incat sa poate fi prioritizate si stabilite masuri de diminuare a expunerii in concordanta cu limitele tolerantei la risc stabilite prin procedurile existente.

Mediul economic ar putea suferi o a doua prabusire daca pandemia de coronavirus (COVID-19) se extinde considerabil, sunt reintroduse masurile de izolare sau cresc din nou tensiunile comerciale in urma cresterii numarului de persoane infectate. Pentru urmatoarele sase luni ale exercitiului financiar, din analizele efectuate, exista totusi semnale de riscuri si incertitudini care ar putea afecta buna desfasurare a activitatii societatii. Conducerea Societatii este constienta ca aceste evolutii pot sa influenteze activitatea viitoare, efectul acestora asupra rezultatelor viitoare neputand fi estimat. Conducerea monitorizeaza in permanenta evolutia evenimentelor si cauta sa gaseasca cele mai bune masuri pentru asigurarea continuitatii activitatii.

 

 

2.       Situatia economico – financiara

 

2.1. Analiza situatiei economico-financiare pe semestrul I 2020 comparativ cu realizarile pe semestrul I 2019 si prevederile BVC – semestrul I 2020

 

2.1.A. Analiza elementelor de bilant

 

Societatea comerciala TURISM FELIX S.A la intocmirea situatiilor financiare a aplicat Reglementarile contabile conforme cu Standardele internationale de raportare financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata, aprobate prin ordinul viceprim - ministrului, ministrului finantelor publice nr. 2844/2016, cu modificarile si completarile ulterioare.

Principalele elementele de bilant contabil in forma simplificata la 30.06.2020 si comparativ cu anul precedent:

        - lei

 

(continuare)

 

        - lei

 

        - lei

 

 

Valoarea imobilizarilor corporale in perioada analizata a fost influentata de  costul cu amortizarea. Imobilizarile corporale de natura constructiilor au fost reevaluate la 31.12.2017, iar in contabilitate valoarea justa a mijloacelor fixe a fost inregistrata prin eliminarea amortizarii cumulate conform Raportului de evaluare intocmit de SC DARIAN DRS SA membru ANEVAR.

Valoarea imobilizarilor in curs de executie la data de 30.06.2020 a crescut fata de inceputul anului 2020 de la 14.634.681 lei la 15.941.337 lei si se datoreaza lucrarilor de investitii nefinalizate la data raportarii.

Disponibilitatile banesti in valoare de 6.870.862 lei s-au diminuat cu 9.503.951 lei fata de inceputul anului ca urmare a programului de modernizare si extindere a capacitatilor existente precum si a investitiilor financiare efectuate la inceputul anului. In aceste conditii indicatorii de lichiditate sunt in limite normale, la un nivelul asiguratoriu, respectiv: rata de lichiditate curenta este de 0,76, rata de lichiditate rapida 0,69 si rata de lichiditate imediata 0,28.

Activul total, in valoare de 238.352.797 lei la 30.06.2020 este mai mic cu 1,46% fata de valoarea inregistrata la acest element bilantier la 01.01.2020. In cursul anului 2020 a fost angajata o linie de credit (descoperire de cont) in valoare de 4.500.000 lei in vederea optimizarii temporare a fluxurilor de numerar, la data raportarii fiind utilizata suma de 1.802.022 lei.

Rata autonomiei financiare globale este de 87,44%, ceea ce reflecta masura in care societatea dispune de resurse financiare cu caracter permanent fata de total resurse conferind un grad ridicat de siguranta si stabilitate in finantare.

Rotatia datoriilor si creantelor curente sunt decalate corespunzator intre ele si inregistreaza valori reduse, respectiv durata de incasare a clientilor de 53 zile si durata de plata a furnizorilor de 56 zile.

In ceea ce priveste onorarea obligatiilor de plata, societatea nu inregistreaza debite restante, sumele datorate incadrandu-se in scadentele prevazute in contractele derulate. Societatea nu inregistreaza la data de 30.06.2020 datorii restante fata de bugetul consolidat.

 

2.1.B. Analiza elementelor contului de profit si pierdere

 

Avand in vedere instituirea starii de urgenta prin Decretul Presedintelui Romaniei nr. 195/16.03.2020, prelungita prin Decretul nr. 240/14.04.2020, precum si restrictiile impuse de autoritatile competente ale statului pentru gestionarea situatiei generate de COVID-19, atat elementele de venituri din exploatare, cat si cele ale cheltuielilor din exploatare pentru semestrul I 2020 au inregistrat o scadere.

Declansarea pandemiei in luna martie 2020, a constituit evenimentul cu un impact semnificativ asupra activitatii societatii. Societatea a intrerupt activitatea total in baza deciziilor emise de autoritatile publice competente potrivit legii incepand cu data de 16 martie 2020, fapt a avut un impact semnificativ asupra activitatii economice si a rezultatelor obtinute in semestrul I 2020.

Ca efect al pandemiei virusului Covid-19, al decretarii starii de urgenta la nivel national si prelungita prin stare de alerta, precum si a unor masuri restrictive pentru anumite ramuri de activitate din economie, reducerea activitatii si implicit a volumului de venituri a dus la a sfarsitul semestrului I 2020 la un rezultat negativ, in suma de 8.825.208 lei, rezultand o scadere semnificativa a rezultatelor raportat la aceeasi perioada a anului precedent.

 

·      Rezultatul din exploatare la 30 iunie 2020 este de (8.857.074) lei, mai mare cu 3.320.073 lei fata de anul prevederile prevazute in B.V.C. in valoare de (8.857.074) lei. Fata de rezultatul din exploatare la 30 iunie 2019 este mai mare cu 8.446.505 lei cand a fost inregistrata o valoare de (410.568) lei.

 

Comparativ cu anul precedent rezultatul din exploatare a fost influentat de:

-     scaderea veniturilor din cazare in suma de 5.682.761 lei 

-     scaderea veniturilor din alimentatie publica in suma de 7.953.544 lei 

-     scaderea veniturilor din tratament in suma de 1.894.865 lei

 

·      Rezultatul financiar la 30 iunie 2020 este de 31.865 lei, mai mare cu 42.365 lei fata de prevederile prevazute in B.V.C. in valoare de (10.500) lei. Fata de rezultatul financiar realizat in aceeasi perioada a anului precedent se inregistreaza o scadere de 196.151 lei.

 

·      Rezultatul brut la 30 iunie 2020 este de (8.825.208) lei, mai mare cu 3.277.708 lei fata de prevederile prevazute in B.V.C. in valoare de (5.547.500) lei. Fata de rezultatul brut realizat in aceeasi perioada a anului precedent se inregistreaza o crestere de 8.643.456 lei.

 

- lei

 

- lei

 

Analiza conturilor de rezultate, la 30 iunie 2020, comparativ cu aceeasi perioada a anului 2019, in sinteza, se prezinta astfel:

 

·         Venituri

 

Ca urmare a masurilor de prevenire a raspandirii virusului SARS-CoV-2 (Coronavirus) adoptate de catre Guvernul Romaniei, Societatea a intrerupt activitatea total activitatea de baza in baza deciziilor emise de autoritatile publice competente potrivit legii, pe perioada starii de urgenta decretate (16 martie 2020), conform art. XI alin (2) lit. a) si a reluat activitatea partial in Starea de alerta incepand cu 16 iunie 2020. Precizam ca activitatea restaurantelor si barurilor este restrictionata, fiind deschise doar terasele.

a.     In primele 6 luni ale anului 2020 veniturile totale realizate sunt de 14.413.011 lei, cu 56,93% (19.051.130 lei) mai mici decat veniturile realizate in primele 6 luni ale anului 2019, cand au fost in valoare de 33.464.141 lei. Fata de veniturile prevazute in B.V.C. in primele 6 luni  ale anului 2020 acestea sunt mai mici cu 56,54% (18.753.989 lei).

b.       Veniturile din exploatare (care reprezinta 99% din totalul veniturilor realizate) sunt de 14.368.156 lei si inregistreaza o scadere cu 56,75% (18.853.504 lei) comparativ cu veniturile realizate in anul 2019.

Veniturile din exploatare comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent au fost influentate in cea mai mare parte de:

-        scaderea veniturilor  din cazare cu 5.682.761 lei, de la 11.615.377 lei la 5.932.616 lei

-        scaderea veniturilor din alimentatie publica cu 7.915.155 lei, de la 12.679.975 lei la 4.764.820 lei

-        scaderea veniturilor din tratament fata de anul precedent cu 1.894.865 lei, valoarea realizata fiind de 874.053 lei

-        scaderea veniturilor din agrement cu 2.369.770 lei, de la 3.450.949 lei la 1.081.179 lei

Cifra de afaceri a scazut cu 57,92%, respectiv 19.139.544 lei fata de anul precedent, valoarea realizata fiind de 13.907.012 lei, fiind influentata semnificativ de :

-          scaderea numarului de zile turist ca urmare a suspendarii sau anularii rezervarilor, respectiv anularea sau suspendarea unor contracte

-          scaderea veniturilor din revanzarea de utilitati

-          scaderea veniturilor din chirii

 

Fata de prevederile B.V.C. pe primele 6 luni ale anului 2020 veniturile din exploatare sunt mai mici cu 56,67%, adica 18.794.844 lei.

c.     Veniturile financiare inregistrate in primele 6 luni ale anului 2020 sunt mai mici cu 197.626 lei fata de cele realizate in anul precedent. Veniturile financiare realizate in 2020 sunt de 44.855 lei, iar in anul precedent au fost in valoare de 242.481 lei. Scaderea veniturilor financiare rezulta din reducere volumului tranzactiilor derulate de societate cu instrumente financiare pe termen scurt si din neincasarea dividendelor distribuite aferente anului 2019.

 

·         Cheltuieli

 

Cheltuielile de exploatare pentru semestrul I 2020 au inregistrat o scadere ca urmare a masurilor economice si fiscal-bugetare adoptate de guvern cu caracter general cat si masuri specifice pentru sustinerea industriei hoteliere:

- masuri de sustinerea personalului (sustinerea somajului tehnic pentru angajati, acordarea de zile libere parintii copiilor minori, etc.)

- facilitati privind amanarea la plata a impozitelor si a altor obligatiilor fiscale

 

a. Cheltuielile totale inregistrate in primele 6 luni ale anului 2020 sunt de 23.238.219 lei, mai mici cu 30,93% (10.407.674 lei) fata de cheltuielile inregistrate in aceeasi perioada a anului precedent cand au fost de 33.645.893 lei. Diferenta rezulta din scaderea cheltuielilor de exploatare cu 10.406.998 lei si a cheltuielilor financiare cu 675 lei. Fata de prevederile B.V.C. pentru anul 2020 cheltuielile totale sunt mai mici cu 39,98%, adica  cu 15.476.281 lei.

b. Cheltuielile de exploatare la nivelul primelor 6 luni ale anului 2020 fata de aceeasi perioada a anului 2019, sunt mai mici cu 30,94%, respectiv cu 10.406.998 lei. Fata de prevederile B.V.C. pentru anul 2020 cheltuielile de exploatare sunt cu 39,99% mai mici, adica cu 15.474.771 lei. Evolutia acestora in structura prezentandu-se astfel:

- Cheltuielile cu marfurile au scazut cu 50,86% fata de anul precedent (adica cu 1.995.245 lei), de la 3.922.943 lei in anul 2019 la 1.927.698 lei in anul 2020, in stransa corelatie cu cresterea veniturilor din alimentatie publica

- Scaderea cheltuielilor cu materiile prime, materiale si materiale consumabile cu 41,88% fata de anul precedent (adica cu 591.189 lei), de la 1.411.651 lei in anul 2019 la 820.462 lei in anul 2020

- Scaderea cheltuielilor cu obiectele de inventar cu 79,31% fata de anul precedent (adica cu 557.528 lei), de la 702.936  lei in anul 2019 la 145.407 lei in anul 2020

- Scaderea cheltuielilor privind utilitatile cu 24,38% fata de anul precedent (adica cu 1.062.535 lei), de la 4.359.089 lei in anul 2019 la 3.296.554 lei in anul 2020

- Cheltuielile privind tertii inregistrate sunt in valoare de 1.910.484 lei mai mici cu 14,44% (322.456 lei) fata de nivelul inregistrat in anul precedent cand au fost de 2.232.940 lei

- Scaderea cu 0,45 % fata de anul precedent a cheltuielilor cu impozite si taxe, de la 1.500.453 lei in 2019 la 1.493.650 lei in 2020, respectiv cu 6.803 lei, datorita cresterii cheltuielilor cu pro-rata

- Scaderea cu 33,64 % fata de anul precedent a cheltuielilor cu personalul, de la 16.513.858 lei in 2019 la 10.958.356 lei in 2020, respectiv cu 5.555.502 lei;

- Scaderea cheltuielilor cu amortizarea cu 5,83% fata de anul precedent (adica 190.234 lei), de la 3.262.736 lei in anul 2019 la 3.072.502 lei in anul 2020.

c. Cheltuielile financiare inregistrate sunt mai mici decat in anul precedent, respectiv o scadere cu 675 lei, de la 13.665 lei in 2019 la 12.990 lei in 2020. Fata de prevederile din B.V.C. se inregistreaza o scadere de 10,76 %, respectiv de 1.510 lei, valoarea bugetata fiind de 14.500 lei. 

 

·         Profit

 

Fata de rezultatul brut prevazut in B.V.C. pe primele 6 luni ale anului 2020 de (5.547.500) lei, societatea inregistreaza un rezultat brut de (8.825.208) lei (diferenta negativa de 3.277.708 lei), iar fata de rezultatul brut de (181.752) lei realizat pe primele 6 luni ale anului 2019 se inregistreaza o diferenta negativa de 8.643.456 lei. 

Rezultatul brut pe primele 6 luni ale anului 2019, fata de anul precedent, a fost influentat semnificativ  de:

-          scaderea veniturilor din exploatare cu 56,75% (18.853.504 lei)

-          scaderea cheltuielilor din exploatare cu 30,94% (10.406.998 lei)

 

2.1.C. Cash-flow

 

Conducerea societatii monitorizeaza in permanenta evolutia evenimentelor si cauta sa gaseasca cele mai bune solutii pentru optimizarea fluxurilor de numerar, in vederea asigurarii continuitatii activitatii.

Variatia creantelor comerciale in sem. I 2020, respectiv scaderea acestora fata de inceputul perioadei analizate se datoreaza intreruperii activitatii in perioada 16.03.2020-16.06.2020.

La inceputul anului 2020 societatea inregistra un numerar (si echivalent de numerar) de 16.374.813 lei. La finele sem. I 2020 acesta era de 6.870.862 lei. De mentionat ca investitiile finalizate cat si cele aflate in derulare se efectueaza din resurse proprii, respectiv din sumele repartizate la fondul de investitii din profiturile societatii.

 

2.1.D. Indicatori economico-financiari

 

Privind principalii indicatori economico-financiari pentru anul 2020.

 

 

2.2. Investitii

 

Din valoarea planului de investitii aprobat pentru anul 2020 in valoare de 58.097.000 lei s-au realizat pana la data raportarii lucrari in valoare de 6.779.858 lei gradul de realizare fiind de 11,67%.

Principalele obiective de investitii sunt modernizare bucatarie Hotel Poienita, lucrari de modernizare retea agent termic primar si lucrari de modernizare Strand Venus 1 Mai.

Programul de Reparatii si intretinere aprobat  este  de 1.699.000 lei, din  care  pana la 30.06.2020 s-au realizat lucrari in valoare de 425.923 lei.

 

Pentru sustinerea programului investitional in anul 2020 s-au avut in vedere urmatoarele surse de finantare:

- lei

 

4. Modificari care afecteaza capitalul social

 

In cursul semestrului I al anului 2020 nu au fost modificari ale capitalului social.

 

5. Alte informatii

 

Mentionam faptul ca situatiile financiare la 30 iunie 2020 nu au fost auditate.

 

6. Anexe

-        Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii la 30.06.2020

-        Situatia veniturilor si cheltuielilor la 30.06.2020

-        Date informative la 30.06.2020

-        Situatia modificarilor capitalurilor proprii 30.06.2020

-        Situatia fluxurilor de numerar la 30.06.2020

-        Declaratia conducerii la 30.06.2020

 

Situatiile pot fi consultate pe site-ul societatii la www.felixspa.com precum si la link-ul de mai jos.