S.C. VES . S.A.
|
SITUATII FINANCIARE NECONSOLIDATE
|
Intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice NR. 571/29.06.2017
La data si pentru exercitiul financiar incheiat la 30 septembrie 2019
|
Cuprins :
-
Active imobilizate .......................................................................................pag. 3
|
-
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli .............................................pag. 4
|
-
Repartizarea profitului ............................................................................pag. 4
|
-
Analiza rezultatului din exploatare ....................................................pag. 4
|
-
Situatia creantelor si a datoriilor .........................................................pag. 5
|
-
Principii, politici si metode contabile ................................................pag. 6
|
-
Participatii si surse de finantare .......................................................pag. 13
|
-
Informatii privind salariatii si membrii organelor de administratie, conducere si supraveghere ...................................pag. 13
|
-
Alte informatii ...........................................................................................pag. 15
|
-
Active imobilizate
-
Imobilizari necorporale
La data de 30.09.2019, societatea inregistreaza imobilizari necorporale in suma de 912.700 lei reprezentand valoarea ramasa de amortizat din programele informatice respectiv din proiectele de dezvoltare produse VASE si CALDI.
Cost / valoare reevaluata
|
01.01.2019
|
Achizitii
|
Transferuri
|
Iesiri
|
Sold 30.09.2019
|
Alte imob. necorporale
|
1.823.324
|
362.212
|
0
|
0
|
2.185.536
|
Avansuri si imob. necorporale in curs
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
TOTAL :
|
1.823.324
|
362.212
|
0
|
0
|
2.185.536
|
Amortizarea cumulata a imobilizarilor necorporale se prezinta astfel:
Amort. cumulata
|
01.01.2019
|
Cheltuiala cu amort.
|
Amort. aferenta iesirilor
|
Sold 30.09.2019
|
Alte imob. necorporale
|
1.155.703
|
117.134
|
0
|
1.272.837
|
TOTAL :
|
1.155.703
|
117.134
|
0
|
1.272.837
|
-
Imobilizari corporale
La data de 30.09.2019, societatea inregistreaza imobilizari corporale in suma de 14.424.962 lei.
Cost / valoare reevaluata
|
01.01.2019
|
Achizitii
|
Transferuri
|
Iesiri
|
Sold 30.09.2019
|
Terenuri
|
1.879.552
|
0
|
0
|
0
|
1.879.552
|
Cladiri
|
12.068.749
|
0
|
0
|
0
|
12.068.749
|
Echipamente
|
26.429.792
|
88.198
|
0
|
83.196
|
26.434.793
|
Mobilier
|
265.853
|
0
|
0
|
1.337
|
264.516
|
Imob. in curs
|
1.122
|
0
|
0
|
0
|
1.122
|
TOTAL :
|
40.645.068
|
88.198
|
0
|
84.533
|
40.648.732
|
Amortizarea cumulata a imobilizarilor corporale se prezinta astfel:
Amort. cumulata
|
01.01.2019
|
Cheltuiala cu amort.
|
Amort. aferenta iesirilor
|
Sold 30.09.2019
|
Terenuri
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Cladiri
|
3.498.470
|
353.323
|
0
|
3.851.793
|
Echipamente
|
21.681.132
|
475.343
|
0
|
22.156.475
|
Mobilier
|
207.051
|
8.452
|
0
|
215.503
|
Imob. in curs
|
0
|
0
|
0
|
0
|
TOTAL :
|
25.386.653
|
837.118
|
0
|
26.223.771
|
Principalele iesiri de mijloace fixe in trimestrul III 2019 au fost pe sectiunea de echipamente tehnologice si anume : masini, utilaje si instalatii de lucru.
-
Imobilizari financiare
Societatea detine incepand cu anul 2001, o participatie de 1% din Fondul pentru dezvoltare turistica Sighisoara, in suma de 25 lei.
Cost / valoare reevaluata
|
01.01.2019
|
Achizitii
|
Transferuri
|
Iesiri
|
Sold 30.09.2019
|
Alte titluri imobilizate
|
25
|
0
|
0
|
0
|
25
|
-
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
In perioada supusa spre raportare, trimestrul III 2019 societatea nu a constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli.
-
Repartizarea profitului
La 31.12.2018, societatea a inregistrat o pierdere in suma de 12.337.118 lei, care conform Adunarii Generale a Actionarilor a fost repartizat pe rezultatul reportat.
-
Analiza rezultatului din exploatare
Privind comparativ rezultatele din exploatare aferente trimestrului III 2019 VS trimestru III 2018 se poate observa o diminuare a pierderii din exploatare de la -8.356.713 lei trimestru III 2018 la -7.925.880 lei trimestru III 2019, o scadere cu 430.833 lei.
Indicatori
|
30.09.2018
|
30.09.2019
|
Cifra de afaceri
|
24.023.668
|
18.009.766
|
VENITURI DIN EXPLOATARE
|
23.657.574
|
19.342.413
|
Cheltuieli materii prime si materiale
|
10.360.716
|
9.368.097
|
Cheltuieli utilitati
|
1.836.212
|
2.017.832
|
Cheltuieli personal
|
13.214.712
|
11.738.046
|
Amortizare
|
1.027.401
|
1.038.784
|
Alte cheltuieli exploatare
|
3.383.245
|
2.579.297
|
CHELTUIELI DIN EXPLOATARE
|
32.014.287
|
27.268.293
|
Profit / (Pierdere) exploatare
|
-8.256.713
|
-7.925.880
|
-
Situatia creantelor si a datoriilor
-
Creante
Indicatori
|
01.01.2019
|
30.09.2019
|
Creante comerciale
|
5.041.391
|
2.752.605
|
Sume de incasat de la entitatile afiliate
|
6.779.878
|
7.015.061
|
Alte creante
|
657.017
|
962.697
|
Toate creantele prezentate mai sus sunt cu scadenta de sub 12 luni.
-
Datorii
Principalele categorii de datorii inregistrate de societate sunt prezentate in tabelul de mai jos, astfel:
Indicatori
|
01.01.2019
|
30.09.2019
|
Datorii pe termen scurt :
|
23.445.293
|
24.529.809
|
-
Sume datorate institutiilor de credit
|
1.509.713
|
0
|
-
Avansuri incasate in contul comenzilor
|
667.629
|
416.065
|
|
6.786.304
|
3.660.544
|
-
Efecte de comert de platit
|
4.543.057
|
2.189.779
|
-
Sume datorate entitatilor din grup
|
5.252.367
|
14.226.872
|
|
4.686.223
|
4.036.549
|
Datorii pe termen lung :
|
38.726.039
|
45.876.794
|
-
Sume datorate institutiilor de credit
|
0
|
0
|
-
Avansuri incasate in contul comenzilor
|
0
|
0
|
|
1.379.088
|
2.492.612
|
-
Efecte de comert de platit
|
0
|
0
|
-
Sume datorate entitatilor din grup
|
31.941.146
|
37.193.513
|
|
5.405.805
|
6.190.669
|
La data de 30.09.2019 societatea are in derulare urmatoarele contracte de leasing :
-
BT Leasing – achizitie Abkant, cu scadenta in anul 2020, valoare contract 158.569 euro;
-
BT Leasing – achizitie Laser Produtech, cu scadenta in anul 2021, valoare contract 526.689 euro;
-
BT Leasing – achizitie stivuitoare, cu scadenta in anul 2021, valoare contract 402.218 lei;
-
RCI Leasing – achizitie Renault Clio, cu scadenta in anul 2023, valoare contract 76.065 euro.
-
Principii, politici si metode contabile
-
Principii contabile
Evaluarea posturilor cuprinse in situatia financiara a trimestrului III 2019 este realizata conform urmatoarelor principii contabile :
-
Principiul continuitatii activitatii – societatea isi va continua in mod normal functionarea intr-un viitor apropiat, fara a intra in imposibilitatea continuarii activitatii.
-
Principiul permanentei metodelor – aplicarea acelorasi reguli, metode, norme privind evaluarea, inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patriomoniale si a rezultatelor, asigurand comparabilitatea informatiilor contabile.
-
Principiul independentei exercitiului – au fost luate in considerare toate veniturile si cheltuielile exercitiului, fara a se tine seama de data incasarii sau efectuarii platii.
-
Principiul necompensarii – valorile elementelor ce reprezinta activele nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezinta pasivul, respectiv veniturile cu cheltuielile, exceptie fac compensarile admise de OMFP 3055/2009 si modificarile ulterioare.
-
Principiul pragului de semnificatie – orice element care are o valoare semnificativa este prezentat distinct in cadrul situatiilor financiare.
-
Moneda de raportare
Situatiile financiare sunt intocmite si exprimate in lei. Contabilitatea se tine in limba romana si in moneda nationala (RON sau LEI). Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursul de schimb comunicat de Banca Nationala a Romaniei din data realizarii tranzactiei. Soldurile in moneda straina sunt convertite in lei la cursul de schimb comunicat de BNR pentru data bilantului.
Castigurile, pierderile rezulate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina respectiv din conversia activelor si a datoriilor monetare exprimate in moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si pierdere in cadrul rezultatului financiar.
-
Bazele intocmirii situatiilor financiare
Situatiile financiare au fost intocmite in conformitate cu Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicata in anul 2009, modificata si completata si cu prevederile cuprinse in reglementarile contabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1286/2012 cu modificarile ulterioare.
Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1286/ 2012 a intrat in vigoare incepand cu 19 iulie 2012, ca urmare, situatiile financiare aferente trimestrului III 2019 au fost pregatite in conformitate cu acesta.
Situatiile financiare cuprind:
-
Bilantul
-
Contul de profit si pierdere
-
Situatia modificarilor capitalurilor proprii
-
Situatia fluxurilor de numerar
-
Politici contabile semnificative si note explicative la situatiile financiare
Inregistrarile contabile pe baza carora au fost intocmite aceste situatii financiare sunt efectuate in “lei” la cost istoric, cu exceptia situatiilor in care a fost utilizata valoarea justa, conform politicilor contabile ale Societatii si conform OMFP nr. 3055/2009 si OMFP nr 1802/2014.
-
Conversii valutare
Tranzactiile in valuta se exprima in lei prin aplicarea cursului de schimb comunicat de BNR, valabil la data tranzactiei. Activele si pasivele exprimate in valuta la sfarsit de an sunt exprimate in lei la cursul de schimb la data intocmirii situatiilor financiare.
Castigurile si pierderile din diferentele de curs valutar, realizate si nerealizate, sunt inregistrate in contul de profit si pierdere al anului, semestrului respectiv.
-
Continuitatea activitatii
Prezentele situatii financiare au fost intocmite in baza principiului continuitatii activitatii, care presupune ca societatea isi va continua activitatea si in viitorul apropiat. Pentru a evalua aplicabilitatea acestei prezumtii, conducerea analizeaza previziunile referitoare la intrarile viitoare de numerar.
Pe baza acestor analize, conducerea considera ca societatea va putea sa-si continue activitatea in viitorul apropiat si prin urmare aplicarea principiului continuitatii activititii in intocmirea situatiilor financiare este justificata.
-
Imobilizari corporale
i) Costul
Costul initial al imobilizarilor corporale consta in pretul de achizitie, incluzand taxele de import sau taxele de achizitie nerecuperabile, cheltuielile de transport, manipulare, comisioanele, taxele notariale, cheltuielile cu obtinerea de autorizatii si alte cheltuieli nerecuperabile atribuibile direct imobilizarii corporale si orice alte costuri directe atribuibile aducerii activului la locul si in conditii de functionare.
Cheltuielile survenite dupa ce mijlocul fix a fost pus in functiune, cum ar fi reparatiile, intretinerea si costurile administrative, sunt in mod normal inregistrate in contul de profit si pierdere in perioada in care au survenit. In situatia in care poate fi demonstrat ca aceste cheltuieli au avut ca rezultat o crestere in beneficiile economice viitoare asteptate a fi obtinute din utilizarea unui element de mijloace fixe peste standardele de performanta initial evaluate, cheltuiala este capitalizata ca si cost aditional in valoarea activului.
Imobilizarile in curs includ costul constructiei, al imobilizarilor corporale si orice alte cheltuieli directe. Acestea nu se amortizeaza pe perioada de timp pana cand activele relevante sunt finalizate si puse in functiune.
Cheltuielile cu intretinerea si reparatia mijloacelor fixe sunt incluse in contul de profit si pierdere pe masura ce au fost efectuate. Sunt recunoscute ca o componenta a activului investitiile efectuate la imobilizarile corporale, sub forma cheltuielilor ulterioare. Pentru a fi capitalizate trebuie sa aiba ca efect imbunatatirea parametrilor tehnici initiali ai acestora si sa conduca la obtinerea de beneficii economice viitoare, suplimentare fata de cele estimate initial.
Elementele de imobilizari corporale care sunt casate sau cesionate sunt eliminate din bilant impreuna cu amortizarea cumulata corespunzatoare.
Orice profit sau pierdere rezultata din astfel de operatiuni sunt incluse in contul de profit si pierdere.
ii) Cost/Evaluarea
Reevaluarile de imobilizari corporale sunt realizate cu suficienta regularitate, astfel incat valoarea contabila sa nu difere substantial de cea care ar fi determinata folosind valoarea justa la data bilantului.
iii) Amortizarea
Amortizarea este calculata pentru a diminua costul, mai putin valoarea reziduala, utilizand metoda liniara de amortizare pe durata de functionare a mijloacelor fixe.
Durata de functionare economica este perioada in care un activ este prevazut a fi disponibil pentru utilizare de catre o entitate.
Amortizarea este calculata folosind metoda amortizarii liniare pe intreaga durata de viata a activelor.
Terenurile si imobilizarile in curs nu se amortizeaza. Investitiile in curs se amortizeaza incepand cu momentul punerii in functiune.
Duratele de viata utila pentru pricipalele categorii de imobilizari corporale sunt prezentate in tabelul de mai jos:
Categorie ANI
Licente si alte imobilizari necorporale 3-5
Cladiri 8-50
Masini si utilaje 3-15
Mijloace de transport 5-8
Mobilier, aparatura birotica, alte active corporale 2-15
|
|
Perioada si durata de amortizare sunt revizuite periodic pentru a asigura ca sunt consecvente cu evolutia preconizata a beneficiului economic rezultat din utilizarea imobilizarilor corporale.
-
Imobilizari necorporale
Costurile legate de achizitia licentelor informatice sunt capitalizate si supuse amortizarii folosind metoda liniara, pe durata de viata utila, in general intre 3 si 5 ani. In cazul in care se considera necesar, valoarea contabila a fiecarei imobilizari necorporale se revizuieste anual si se ajusteaza pentru diminuare permanenta a valorii.
Costul achizitionarii de software nou este capitalizat si tratat ca o imobilizare necorporala, daca componenta software nu face parte integranta din hardware-ul respectiv.
Costurile asociate cu intretinerea sau modificarea programelor informatice sunt inregistrate direct in contul de profit si pierdere in perioada in care au fost efectuate.
-
Imobilizari financiare
Imobilizarile financiare cuprind actiunile detinute la entitatile afiliate, imprumuturile acordate entitatilor afiliate, interesele de participare, imprumuturile acordate entitatilor de care societatea este legata in virtutea intereselor de participare precum si alte investitii detinute ca imobilizari.
Imobilizarile financiare sunt recunoscute in bilant la costul de achizitie sau la valoarea determinata prin contractul de dobandire a acestora. Costul de achizitie cuprinde si costurile de tranzactionare. Imobilizarile financiare sunt evaluate ulterior la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierderea de valoare.
-
Stocuri
Stocurile de materiale sunt evaluate la cost de achizitie, iar stocurile de produse finite la cost standard.
Costul stocurilor se bazeaza pe principiul costului mediu ponderat si include cheltuielile ocazionate de achizitia acestora si aducerea in locatia curenta. Acolo unde este necesar, se fac provizioane pentru stocuri cu miscare lenta, uzate fizic sau moral.
-
Clienti si alte creante
Creantele comerciale sunt inregistrate la valoarea facturata mai putin ajustarile pentru deprecierea acestora. Ajustarile pentru deprecierea creantelor comerciale sunt constituite in cazul in care exista evidente obiective asupra faptului ca societatea nu va fi in masura sa colecteze sumele facturate la scadenta initial agreata.
-
Disponibilitati banesti si alte echivalente
Disponibilitatile banesti sunt formate din numerar, conturi la banci, depozite bancare pe termen scurt, cecuri si efectele comerciale depuse la banci. Descoperirea de cont este inclusa in bilant in cadrul sumelor datorate institutiilor de credit ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an.
Disponibilitatile banesti si in valuta se evalueaza la cursul de schimb comunicat de Banca Nationala a Romaniei valabil la data inchiderii exercitiului financiar.
-
Deprecierea activelor pe termen lung
Imobilizarile corporale, necorporale si alte active pe termen lung sunt revizuite pentru identificarea pierderilor din depreciere ori de cate ori evenimente sau schimbari indica faptul ca valoarea contabila nu mai poate fi recuperata. Pierderea din depreciere este reprezentata de diferenta dintre valoarea contabila si valoarea de inventar (si anume valoarea stabilita cu ocazia inventarierii anuale).
-
Imprumuturi
Imprumuturile pe termen scurt si lung sunt inregistrate la suma primita. Costurile aferente obtinerii imprumuturilor sunt inregistrate ca si cheltuieli in avans si amortizate pe perioada imprumutului atunci cand sunt seminficative.
Partea pe termen scurt a imprumutului pe termen lung este clasificata in “Datorii: Sumele care trebuie platite intr-o perioada de pana la un an” si inclusa impreuna cu dobanda preliminata la data bilantului contabil in “Sume datorate institutiilor de credit” din cadrul datoriilor curente.
-
Datorii
Obligatiile comerciale sunt inregistrate la cost, care reprezinta valoarea obligatiei ce va fi platita in viitor pentru bunurile si serviciile primite, indiferent daca au fost sau nu facturate catre societate.
-
Provizioane
Provizioanele sunt recunoscute in bilant atunci cand pentru societate se naste o obligatie legala sau constructiv legata de un eveniment trecut si este probabil ca in viitor sa fie necesara consumarea unor resurse economice care sa stinga aceasta obligatie. Provizioanele sunt revizuite la fiecare sfarsit de perioada si ajustate pentru a reflecta estimarea curenta cea mai adecvata.
-
Capital social
Capitalul social compus din actiuni este inregistrat la valoarea stabilita pe baza actelor de constituire si a actelor aditionale.
Societatea recunoaste modificarile la capitalul social numai dupa aprobarea lor in Adunarea Generala a Asociatilor.
In decursul trimestrului III 2019, societatea isi diminueaza capitalul social cu 10.000.000 lei, inregistrand la 30.09.2019 un capital social in valoare de 1.881.719 lei .
La finele trimestrului III 2019, societatea are un capital social subscris si varsat integral in suma de 1.881.719 lei, reprezentand un numar de 11.881.719 actiuni , cu o valoare nominala de 0,10 lei.
-
Rezerve legale
Rezervele legale se constituie in proportie de 5% din profitul brut de la sfarsitul anului pana cand rezervele legale totale ajung la 20% din capitalul social varsat in conformitate cu prevederile legale.
-
Instrumente financiare
Instrumentele financiare folosite de societate sunt formate in principal din numerar, depozite la termen, creante, datorii si sume datorate institutilor de credit.
-
Recunoasterea veniturilor
Veniturile societatii se refera mai ales la veniturile din vanzarea de bunuri, veniturile se inregistreaza atunci cand riscurile si beneficiile aferente drepturilor de proprietate se transfera intr-o proportie semnificativa asupra cumparatorilor. Veniturile se recunosc atunci cand nu exista incertitudini semnificative cu privire la recuperarea unor contra prestatii datorate, a unor cheltuieli asociate sau la posibile returnari ale bunurilor.
Veniturile aferente serviciilor furnizate sunt recunoscute in contul de profit si pierdere pe baza stadiului de finalizare, procentual din veniturile totale aferente contractului de prestari servicii.
Veniturile din dobanzi sunt recunoscute periodic, in mod proportional, pe masura generarii venitului respectiv, pe baza contabilitatii de angajamente.
Societatea aplica principiul separarii exercitiilor finaciare pentru recunoasterea veniturilor si a cheltuielilor.
-
Cheltuielile si veniturile financiare
Cheltuielile si veniturile financiare includ dobanda de plata pentru imprumuturi, dobanda de primit pentru depozitele la banci si diferentele de curs valutar. In cadrul cheltuielilor si veniturilor financiare se include si efectul diferentelor de curs din reevaluarea datoriilor in valuta sau a creantelor, precum si devalorizarea sau aprecierea monedei nationale in raport cu alte valute care afecteaza disponibilitatile banesti.
Dobanda aferenta leasingurilor financiare si imprumuturilor este recunoscuta in contul de profit si pierdere pe baza unei rate efective a dobanzii. Principiul separarii exercitiilor financiare este respectat pentru recunoasterea acestor tipuri de cheltuieli si venituri.
-
Erori contabile
Corectarea erorilor contabile se realizeaza astfel :
-
Erorile aferente exercitiului curent se corecteaza pe seama contului de profit si pierdere ;
-
Erorile aferente exercitiului precedent se corecteaza pe seama rezultatului reportat sau pe contul de profit si pierdere, in functie de semnificatia erorii contabile.
Pentru erorile semnificative aferente exercitiilor anterioare, compartimentul financiar contabil informeaza Comitetul Director cu privire la natura erorii.
-
Impozit pe profit
Societatea inregistreaza impozitul pe profit curent pe baza profitului impozabil din raportarile fiscale, conform legislatiei romanesti.
Impozitul curent este calculat pe baza rezultatului fiscal anual, utilizand cota de impozit in vigoare la data bilantului, ajustarea cu corectiile anilor anteriori. Rata impozitului pe profit pentru anul 2019 este de 16%.
-
Participatii si surse de finantare
Societatea VES S.A. cu sediul in Sighisoara, str. Mihai Viteazu, nr. 102, jud. Mures, este o societate de drept roman cu personalitate juridica. Societatea a fost infiintata in anul 1979 prin Decretul Prezidential nr.19/1979 sub denumirea de „Intreprinderea de vase emailate Sighisoara”, prescurtat IVES, are un capital social de 1.881.719 lei, impartit in 11.881.719 actiuni cu o valoare nominala de 0,10 lei/actiune, detinut in proportie de 48,14% de catre SC Chimsport SA Oradea. Prin actionarul majoritar, societatea este afiliata grupului.
-
Informatii privind salariatii si membrii organelor de administratie, conducere si supraveghere
-
Indemnizatii acordate membrilor organelor de administratie, conducere si supraveghere
Salariile acordate de catre societate consiliului de supraveghere in trimestrul III 2019 au fost in suma de 93.040 lei.
Salarile acordate de catre societate comitetului director in trimestrul III 2019 au fost in suma de 480.446 lei.
-
Informatii privind salariatii, comitetul director
Structura personalului la trimestru III 2019 este urmatoarea :
Categorie
|
Trim. III 2018
|
Trim. III 2019
|
Direct productivi
|
323
|
212
|
Indirect de productie
|
90
|
71
|
Tesa
|
58
|
58
|
Conducere
|
6
|
8
|
TOTAL :
|
477
|
349
|
Societatea a platit in cursul trimestrului III 2019, salarii si tichete de masa in suma de 11.287.477 lei , iar in trimestru III 2018 a achitat salarii si tichete de masa in suma de 12.637.968 lei.
Cheltuielile cu asigurarile si protectia sociala suportate de societate se ridica la suma de 450.569 lei in trimestru III 2019, iar in trimestru III 2018 cheltuiala suportata de societate au fost in suma de 576.744 lei.
Societatea este administrata in sistem dualist, Comitet Director supravegheat de Consiliul de Supraveghere.
Comitetul director este format din trei membrii :
-
Gelu Stan – presedinte Comitet Director
-
Sorin Borza – membru Comitet Director
-
Laurentiu Ciobotarica – membru Comitet Director
Consiliul de supraveghere este format din cinci membrii:
-
Farcas Alexandru – presedinte Consiliu de Supraveghere prin SC ILDATE MANAGEMENT SRL
-
Farcas Monica Elena – vicepresedinte Consiliu de Supraveghere
-
Stoica Angelica Marinela – membru Consiliu de Supraveghere prin SC CHIMSPORT SA
-
Pop Beniamin – membru Consiliu de Supraveghere prin BENJAMIN DESIGN
-
Alte informatii
-
Prezentarea societatii
S.C. VES S.A. desfasoara activitate de productie a vaselor emailate si grillurilor, a semineelor, sobelor de gatit si convectoarelor, adresandu-se atat pietei romanesti cat si pietei europene de desfacere. In Europa S.C. VES S.A. vinde produsele sale Poloniei, Ungariei, Germaniei, Frantei, Croatiei, Bulgariei etc.
S.C. VES S.A. detine resurse umane si capabilitati tehnice de proiectare, creatie, prototipuri, SDV si prelucrare tabla subtire-inclusiv vopsire in camp electrostatic, fiind certificata ISO 2001/2000 si 14001/2004.
In ceea ce priveste piata vaselor, se poate afirma faptul ca piata romaneasca de acest tip este dominata atat de producatorii nationali, recunoscuti ca avand traditie in acest domeniu al productiei, dar trebuie remarcat faptul ca pe aceasta piata jucatori importanti sunt si distribuitorii de vase emailate produse in tari precum China, Rusia, Ungaria etc.
Pe segmentul semineelor exista cativa jucatori de pe piata romaneasca, insa majoritatea produselor de acest tip aflate pe piata din Romania sunt importate din tari precum Ungaria, Macedonia, Serbia, Turcia, Bulgaria, Franta etc.
-
Impozitul pe profit
La trimestru III 2019 societatea a inregistrat o pierdere neta in suma de -8.173.441 lei. Societatea nu a calculat impozit pe profit la trimestru III 2019.
-
Auditori
Auditul societatii este asigurat de SC Contaudit SRL prin contractul de prestari servicii incheiat intre societate si SC Contaudit SRL. Situatiile financiare la 30.09.2019 nu sunt auditate.
-
Stocuri
Stocurile societatii la trimestru III 2019 se prezinta astfel :
Categorie
|
01.01.2019
|
30.09.2019
|
Materii prime si materiale consumabile
|
4.124.019
|
5.856.453
|
Active imobilizate detinute in vederea vanzarii
|
0
|
0
|
Productia in curs de executie
|
89.947
|
174.058
|
Produse finite si marfuri
|
25.099.342
|
26.286.575
|
Avansuri
|
150.336
|
308.114
|
TOTAL :
|
29.463.644
|
32.625.200
|
-
Numerar si echivalent de numerar
Categorie
|
01.01.2019
|
30.09.2019
|
Conturi la banci
|
931.328
|
173.068
|
Numerar in caserie
|
13.305
|
25.679
|
Alte valori
|
24.100
|
6.557
|
Viramente interne
|
0
|
0
|
Numerar si echivalent de numerar la sfarsitul perioadei - TOTAL
|
968.732
|
205.304
|
-
Venituri din exploatare
Categorie
|
Trim. III 2018
|
Trim. III 2019
|
Productia vanduta
|
21.362.201
|
17.990.548
|
Venituri din vanzarea marfurilor
|
2.661.467
|
426.697
|
Reduceri comerciale
|
0
|
-407.479
|
Variatia stocurilor
|
-445.370
|
1.307.736
|
Alte venituri din exploatare
|
79.276
|
24.911
|
TOTAL – venituri din exploatare
|
23.657.574
|
19.342.413
|
-
Cheltuieli din exploatare
Categorie
|
Trim. III 2018
|
Trim. III 2019
|
Cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile
|
10.360.716
|
9.368.097
|
Alte cheltuieli materiale
|
247.835
|
175.284
|
Cheltuieli cu energia si apa
|
1.836.212
|
2.017.832
|
Cheltuieli privind marfurile
|
1.944.167
|
350.953
|
Reduceri comerciale primite
|
0
|
0
|
Cheltuieli cu personalul
|
13.214.712
|
11.738.046
|
Cheltuieli cu amortizarea
|
1.027.401
|
1.038.784
|
Alte cheltuieli de exploatare
|
3.383.245
|
2.579.297
|
TOTAL – cheltuieli din exploatare
|
32.014.287
|
27.268.293
|
-
Parti afiliate
Societatea are urmatoarele solduri cu societatile din grup :
Categorii
|
01.01.2019
|
30.09.2019
|
TOTAL DATORII
|
37.193.513
|
51.420.385
|
TOTAL CREANTE
|
6.779.878
|
7.015.061
|
-
Riscuri financiare
-
Riscul ratei dobanzii
Expunerea societatii la riscul modificarilor ratei dobanzii se refera in principal la imprumuturile purtatoare de dobanda variabila pe care societatea le are pe termen lung. Politica societatii este de a administra costul dobanzii printr-un mix de imprumuturi cu dobanda fixa si dobanda variabila.
-
Riscul variatiilor de curs valutar
Societatea are tranzactii si imprumuturi intr-o alta moneda decat moneda nationala (lei). Ca urmare, exista un risc al deprecierii valorii activelor monetare nete.
-
Riscul de credit
Societatea desfasoara relatii comerciale numai cu terti recunoscuti, care justifica finantarea pe credit. Politica societatii este ca toti clientii care doresc sa desfasoare relatii comerciale in conditii de creditare fac obiectul procedurilor de verificare. Mai multe decat atat, soldurile de creante sunt monitorizate permanent, avand ca rezultat o expunere nesemnificativa a societatii la riscul unor creante neincasabile.
SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR
LA 30.09.2019
Cash Flow metoda indirecta
|
30.09.2019
|
Profit net
|
-8.173.441
|
Amortizari si provizioane
|
1.038.784
|
Cash operational brut
|
-7.134.656
|
Variatia capitalului de lucru
|
|
Variatia creantelor
|
-1.747.923
|
Variatia stocurilor
|
3.161.556
|
Variatia altor active curente
|
0
|
Variatia V/Ch in avans
|
0
|
Variatia furnizorilor
|
-5.730.602
|
Cash operational net
|
-14.278.891
|
Cash flow din investitii nete
|
450.410
|
Variatia datoriilor
|
|
Variatie credite pe termen scurt
|
-1.509.713
|
Variatie credite pe termen lung
|
7.150.755
|
Variatie datorii asociati
|
8.974.505
|
Variatie alte datorii
|
-649.674
|
Variatie capitaluri
|
0
|
Cash flow din finantari
|
13.965.873
|
Total variatii cash in perioada
|
-763.428
|
Cash initial
|
968.732
|
Cash NET la sfarsit de perioada
|
205.304
|
SITUATIA MODIFICARII CAPITALULUI PROPRIU
LA 30.09.2019
|
SOLD la 01.01.2019
|
Cresteri 2019
|
Transferuri 2019
|
Reduceri 2019
|
SOLD la 30.09.2019
|
Capital subscris
|
11.881.719
|
0
|
0
|
-10.000.000
|
1.881.719
|
Ajustari ale capitalului social
|
6.553.181
|
0
|
0
|
0
|
6.553.181
|
Rezerve din reevaluare
|
13.424.366
|
0
|
0
|
0
|
13.424.366
|
Rezerve rep. surplusul realizat din rezerve de reevaluare
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Rezerve legale
|
613.177
|
0
|
0
|
0
|
613.177
|
Alte rezerve
|
419.766
|
0
|
0
|
0
|
419.766
|
Rezultatul reportat
|
-23.889.700
|
0
|
2.337.119
|
0
|
-26.226.819
|
Rezultatul exercitiului financiar
|
-12.337.118
|
0
|
0
|
-4.163.677
|
-8.173.441
|
Repartizarea profitului
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
TOTAL capital propriu
|
-3.334.609
|
0
|
2.337.119
|
-14.163.677
|
-11.508.050
|
Presedinte Directorat
GELU STAN
Membru Director
LAURENTIU CIOBOTARICA
Membru Director
SORIN BORZA
Economist
CONSTANTIN SEBASTIAN