RAPORT TRIMESTRIAL
30 SEPTEMBRIE 2018
IN CONFORMITATE CU PREVEDERILE REGULAMENTULUI NR. 5/2018
AAGES S.A.
Emitent admis pe piata reglementata administrata de Bursa de Valori Bucuresti S.A.
Data raportului: 13.11.2018
Denumirea societatii: AAGES S.A.
Sediul social: Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor, Nr. 16, 547530, judetul Mures
Numar de telefon/fax: 0265-213.043 / 0265-215.769
Cod unic de inregistrare: RO1196550
Numar de ordine in registrul comertului: J26/577/1991
Capitalul social subscris si varsat: 2.000.000 lei
Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: REGS
Situatii financiare auditate: NU
1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
1.1 ANALIZA SITUATIEI CONSILIDATE A POZITIEI FINANCIARE A GRUPULUI
|
Indicatori active
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2018
|
30 Septembrie 2018
|
Evolutie Q3 2018/Q4 2017 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Active pe termen lung
|
10.979.763
|
11.531.093
|
+ 551.330
|
+ 5,02%
|
|
Imobilizari corporale
|
10.053.728
|
10.515.023
|
+ 461.295
|
+ 4,59%
|
|
Investitii imobiliare
|
600.109
|
600.109
|
0
|
0,00%
|
|
Imobilizari necorporale
|
290.562
|
232.400
|
- 58.162
|
- 20,02%
|
|
Creante cu impozitul amanat
|
35.364
|
183.561
|
+ 148.197
|
+ 419,06%
|
|
Active curente
|
21.403.571
|
25.773.651
|
+ 4.370.080
|
+ 20,42%
|
|
Stocuri
|
13.086.882
|
15.608.550
|
+ 2.521.668
|
+ 19,27%
|
|
Creante comerciale si similare
|
5.311.922
|
5.727.392
|
+ 415.470
|
+ 7,82%
|
|
Creante comerciale
|
4.820.815
|
5.238.336
|
+ 417.521
|
+ 8,66%
|
|
Cheltuieli in avans
|
16.022
|
37.969
|
+ 21.947
|
+ 136,98%
|
|
Alte creante
|
475.085
|
451.087
|
- 23.998
|
- 5,05%
|
|
Depozite si alte valori similare
|
1.236.796
|
1.237.839
|
+ 1.043
|
+ 0,08%
|
|
Numerar si echivalente
|
1.767.971
|
3.199.870
|
+ 1.431.899
|
+ 80,99%
|
|
Total active
|
32.383.334
|
37.304.744
|
+ 4.921.410
|
+ 15,20%
|
Ø Activele pe termen lung au crescut cu 5,0% ca urmare a investitiilor realizate in activele corporale care au atins nivelul net de 10.5 mil lei
Ø Activele curente si-au mentinut cresterea de la raportarea interimara ajungand la un nivel mai mare cu 20,4% fata de finalul anului 2017 pe fondul cresterii stocurilor cu 19,2%,
a creantelor cu 8,6% si a numerarului si echivalentelor de numerar cu 80,9%
Ø Nivelul creantelor comerciale s-a temperat fata de valoarea de 6,02 mil lei de la raportarea interimara 2018, inregistrand la 9 luni 2018 o crestere de 8,6% fata de finalul anului 2017
|
Indicatori datorii
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2018
|
30 Septembrie 2018
|
Evolutie Q3 2018/Q4 2017 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Datorii pe termen scurt
|
9.930.959
|
12.648.350
|
+ 2.717.391
|
+ 27,36%
|
|
Imprumuturi bancare
|
5.128.067
|
4.752.284
|
- 375.783
|
- 7,33%
|
|
Datorii comerciale
|
4.143.545
|
7.105.259
|
+ 2.961.714
|
+ 71,48%
|
|
Venituri amanate
|
66.843
|
67.931
|
+ 1.088
|
+ 1,63%
|
|
Impozit pe profit curent
|
0
|
22.271
|
+ 22.271
|
+ 100,00%
|
|
Alte datorii pe termen scurt
|
592.504
|
700.605
|
+ 108.101
|
+ 18,24%
|
|
Datorii pe termen lung
|
1.220.532
|
1.636.761
|
+ 416.229
|
+ 34,10%
|
|
Imprumuturi bancare
|
0
|
474.128
|
+ 474.128
|
+ 100,00%
|
|
Datorii comerciale
|
0
|
0
|
0
|
0,00%
|
|
Venituri amanate
|
1.159.073
|
1.124.961
|
- 34.112
|
- 2,94%
|
|
Impozit pe profit amanat
|
0
|
0
|
0
|
0,00%
|
|
Alte datorii pe termen lung
|
61.459
|
37.672
|
- 23.787
|
- 38,70%
|
|
Total datorii
|
11.151.491
|
14.285.111
|
+ 3.133.620
|
+ 22,31%
|
Ø Ponderea semnificativa in totalul datoriilor la 30 septembrie 2018 continua sa o detina obligatiile fata de partenerii comerciali cu exigibilitate mai mica de un an (in principal: furnizori, efecte de platit si avansuri in contul comenzilor primite)
Ø Societatea a contractat in trimestrul III 2018 un credit pentru investitii la Hala de Productie nr.3 prin BRD Groupe Societe Generale, in valoare de 550.000 euro, pe o durata de 69 de luni, data scadenta fiind 25 mai 2024; soldul inregistrat la data de 30 septembrie 2018 reprezinta datoria aferenta tragerilor realizate pana la data situatiilor financiare pentru 9 luni 2018
Ø Imprumuturile bancare pe termen scurt au scazut cu 7,3% pe masura rambursarilor efectuate de la inceputul anului 2018
|
Indicatori capitaluri
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2018
|
30 Septembrie 2018
|
Evolutie Q3 2018/Q4 2017(lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Capital social
|
2.706.342
|
2.706.342
|
0
|
0,00%
|
|
Capital social subscris
|
2.000.000
|
2.000.000
|
0
|
0,00%
|
|
Ajustari la inflatie a cap social
|
706.342
|
706.342
|
0
|
0,00%
|
|
Rezerve
|
1.615.453
|
1.609.078
|
- 6.375
|
- 0,39%
|
|
Rezerve legale
|
368.754
|
368.754
|
0
|
0,00%
|
|
Rezerve din reevaluare
|
954.450
|
948.076
|
- 6.374
|
- 0,67%
|
|
Alte rezerve
|
292.249
|
292.248
|
- 1
|
- 0,00%
|
|
Actiuni proprii
|
0
|
70.000
|
+ 70.000
|
100,00%
|
|
Rezultat reportat
|
15.006.875
|
16.307.450
|
+ 1.300.575
|
+ 8,67%
|
|
Interese minoritare
|
1.903.173
|
2.466.763
|
+ 563.590
|
+ 29,61%
|
|
Total capitaluri si rezerve
|
21.231.843
|
23.019.633
|
+ 1.787.790
|
+ 8,42%
|
|
Total capital atribuibil proprietarilor Grupului
|
19.328.670
|
20.552.870
|
+ 1.224.200
|
+ 6,33%
|
|
Interese minoritare
|
1.903.173
|
2.466.763
|
+ 563.590
|
+ 29,61%
|
|
Total datorii si capitaluri
|
32.383.334
|
37.304.744
|
+ 4.921.410
|
+ 15,20%
|
Ø Capitalul social se mentine la valoarea de 2.000.000 lei, dupa cresterea anterioara listarii, incorporand 10.000.000 de actiuni cu valoarea nominala de 0,2 lei / actiune
Ø Rezultatul reportat a inregistrat o crestere de 8,6% in perioada analizata ca urmare a integrarii rezultetelor din perioadele precedente
Ø Societatea a continuat si in trimestrul al III-lea al anului 2018 programul de rascumparare de actiuni din piata
Ø Rezultatul net raportat la numarul de actiuni in circulatie este de 0,28 lei/actiune, profitul net inregistrat la 9 luni 2018 fiind de 2,79 mil lei
1.2 ANALIZA REZULTATULUI GLOBAL AL GRUPULUI
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
30 Septembrie 2017
|
30 Septembrie 2018
|
Evolutie (lei)Q3 2018/Q3 2017 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri operationale
|
21.620.693
|
26.852.766
|
+ 5.232.073
|
+ 24,20%
|
|
Cifra de afaceri neta
|
20.398.656
|
22.461.671
|
+ 2.063.015
|
+ 10,11%
|
|
Venituri aferente productiei in curs de executie
|
1.114.310
|
4.319.877
|
+ 3.205.567
|
+ 287,67%
|
|
Alte venituri operationale
|
107.727
|
71.218
|
- 36.509
|
- 33,89%
|
|
Cheltuieli operationale
|
18.220.837
|
23.453.990
|
+ 5.233.153
|
+ 28,72%
|
|
Cheltuieli materiale si marfuri
|
8.848.657
|
12.071.123
|
+ 3.222.466
|
+ 36,42%
|
|
Cheltuieli cu personalul
|
5.759.910
|
6.819.782
|
+ 1.059.872
|
+ 18,40%
|
|
Ajustari imobilizari
|
-130.178
|
393.553
|
+ 523.731
|
-
|
|
Ajustari active curente
|
-29.025
|
-3.098
|
+ 25.927
|
-
|
|
Alte cheltuieli operationale
|
3.771.472
|
4.172.630
|
+ 401.158
|
+ 10,64%
|
|
Rezultat operational
|
3.399.857
|
3.398.776
|
- 1.081
|
- 0,03%
|
Ø Cifra de afaceri s-a apreciat cu 10,1% pe masura cresterii productiei vandute
Ø Veniturile operationale au crescut cu 24,2% pe fondul cresterii cifrei de afaceri dar si a evolutiei semnificative a veniturilor aferente productiei in curs de executie fata de cel inregistrat in primele 9 luni ale anului 2017
Ø Cheltuielile din exploatare au crescut mai mult decat veniturile operationale, iar rezultatul operational s-a mentinut aproximativ la nivelul aferent primelor 9 luni ale anului anterior
Ø Dintre cheltuielile operationale se remarca o crestere importanta a cheltuielilor materiale (+36,4%) si a celor cu personalul (+18,4%)
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
30 Septembrie 2017
|
30 Septembrie 2018
|
Evolutie (lei)Q3 2018/Q3 2017 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri financiare
|
192.266
|
183.267
|
- 8.999
|
- 4,68%
|
|
Cheltuieli financiare
|
252.803
|
403.967
|
+ 151.164
|
+ 59,80%
|
|
Costuri financiare nete
|
-60.537
|
-220.700
|
- 160.163
|
-
|
|
Profit / Pierdere inainte de taxare
|
3.339.320
|
3.178.076
|
- 161.244
|
- 4,83%
|
|
Impozitul pe profit curent
|
503.081
|
480.096
|
- 22.985
|
- 4,57%
|
|
Impozitul pe profit amanat
|
-35.257
|
-97.025
|
- 61.768
|
-
|
|
Rezultat net
|
2.871.496
|
2.795.005
|
- 76.491
|
- 2,66%
|
|
Atribuibil proprietarilor
|
2.684.680
|
2.214.783
|
- 469.897
|
- 17,50%
|
|
Atribuibil intereselor minoritare
|
186.816
|
580.222
|
+ 393.406
|
+ 210,58%
|
Ø Costurile financiare nete au crescut semnificativ, cu 151,1 mii lei, pe fondul cresterii nivelului angajamentelor bancare contractate in trimestrul al III-lea al anului 2018
Ø Veniturile financiare s-au diminuat pana la nivelul de 183,2 mii lei
Ø Profitul net inregistrat la 30 septembrie 2018 a fost de 2,79 mil lei, in scadere cu 2.6% fata de perioada precedenta.
1.3 ANALIZA INDICATORILOR ECONOMICO FINANCIARI LA NIVEL DE GRUP
|
Indicatori
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
Perioada precedenta
(30 septembrie 2017)
|
Perioada
curenta
(30 Septembrie 2018)
|
|
Indicatorul lichiditatii curente (coeficient)
(Active curente / Datorii curente)
|
2,01
|
2,04
|
|
Indicatorul lichiditatii imediate (coeficient)
(Active curente - Stocuri / Datorii curente)
|
1,10
|
0,80
|
|
Indicatorul gradului de indatorare (%)
(Capital imprumutat / Capital propriu)
|
N/A
|
2,06%
|
|
ROA – Rentabilitatea activelor (%)
(Profit net / Active)
|
8,34%
|
7,49%
|
|
ROE – Rentabilitatea financiara (%)
(Profit net / Capitaluri proprii)
|
13,44%
|
12,14%
|
|
Marja la rezultatul operational (%)
(Rezultatul operational / CA)
|
16,67%
|
15,13%
|
|
Marja la rezultatul net (%)
(Profit net / CA)
|
14,80%
|
12,44%
|
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate (coeficient)
(Cifra de afaceri / Active imobilizate)
|
1,89
|
1,95
|
|
Viteza de rotatie a debitelor-clienti (zile)
(Sold mediu clienti / CA x 270)
|
85,46
|
78,44
|
Pentru detalii legate de Raportul Trimestrial consolidat aferent trimestrului trei al exercitiului financiar 2018 accesati site-ul nostru:
http://ro.aages.ro/relatii-cu-investitorii/situatii-financiare/
Raportul Trimestrial consolidat aferent trimestrului trei 2018 poate fi consultat si prin accesarea documentelor atasate mai jos.
Pentru detalii suplimentare, va rugam sa ne contactati la investor.relations@aages.ro
Presedinte CA,
Molnar Gabor
Singeorgiu de Mures
La data de 13.11.2018