Performanta la 3 luni 2021
þ 12.34 milioane lei profit operational (EBITDA)
þ Cifra de Afaceri Neta: 35.87 milioane lei (7.28 milioane Euro)
þ 7.18 milioane lei Profit Net
Declaratia Directorului General
Inceputul de an 2021 a fost marcat de o cerere ridicata de materiale de zidarie astfel ca rezultatele de vanzari ale Cemacon au fost cele mai mari de pana acum fiind limitate doar de stocul disponibil. Profitabilitatea la trimestru este influentata semnificativ de intarzierea alocarilor de certificate EUA, care probabil se va intampla in trimestrul al doilea.
De asemenea, partea a doua a trimestrului a aratat o tendinta de crestere semnificativa a preturilor de achizitie pentru energie si cateva materii prime relevante.
In martie 2021, pe fondul unei lichiditati foarte ridicate, am decis rambursarea anticipata integrala a creditelor Cemacon astfel ca, la acest moment, compania opereaza fara datorii bancare.
Proiectele de investitii au avansat in ritm alert, cele mai importante dintre ele fiind in faza finala de implementare, in termenul tinta.
In decursul lunii martie Cemacon a primit confirmarea castigarii unei finantari nerambursabile de 1.9 milioane euro din Fonduri Norvegiene prin Romania Innovation Norway grants pentru construirea unei noi linii de productie pe platforma de la Recea.
Perspectivele pentru anul in curs sunt puternic pozitive, iar obiectivul bugetar asumat reflecta acest optimism, rezultatele dupa primul trimestru plasandu-ne confortabil fata de ceea ce am preconizat.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 3 luni 2021
In Trimestrul 1 Cemacon SA a inregistrat o cifra de afaceri record de 35.87 milioane lei, comparativ cu perioade similare din anii precedenti. Cresterea de 21% este datorata unui context de piata favorabil, in ciuda contextului creat de situatia pandemica actuala. Rezultatele primului trimestru sunt un pas mic pentru a atinge obiectivele ambitioase propuse pentru anul 2021.
Activitatea operationala s-a desfasurat normal fara intreruperi sau evenimente exceptionale ceea ce s-a vazut in rezultatul companiei aferent primului trimestru.
Variatiile aferente veniturilor din exploatare sunt generate de intarzierea alocarilor de certificate aferente noii perioade (2021-2024), o diminuare cu caracter temporar. Pe linia altor castiguri si pierderi sunt inregistrate provizioanele aferente perioadei, iar variatia stocurilor a inregistrat diminuari ca urmare a volumelor suplimentare vandute in Q1 2021.
In zona de cheltuieli operationale nu sunt variatii semnificative iar cheltuielile financiare au cunoscut o reducere semnificativa ca urmare a rambursarii integrale a creditului de investitii, scadent in Decembrie 2023.
Astfel pentru perioada incheiata la 31 Martie 2021 compania CEMACON inregistreaza un profit operational de 12,348,656 lei si un profit net de 7,183,279 lei.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 3 luni 2021
|
|
31-Mar-21
|
31-Mar-20
|
2021 vs 2020
|
2021 vs 2020
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
38,287,790
|
31,161,315
|
7,126,475
|
23%
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
35,870,629
|
29,639,336
|
6,231,293
|
21%
|
|
Venituri din vanzari
|
35,870,629
|
29,629,998
|
6,240,631
|
21%
|
|
Alte venituri din exploatare
|
51,685
|
2,107,956
|
(2,056,271)
|
-98%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
(532,806)
|
2,599,964
|
(3,132,770)
|
-120%
|
|
Variatia stocurilor
|
(256,597)
|
5,822,927
|
(6,079,523)
|
-104%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(6,034,811)
|
(7,012,204)
|
977,393
|
-14%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(7,511,451)
|
(7,724,958)
|
213,507
|
-3%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(9,958,384)
|
(10,533,193)
|
574,809
|
-5%
|
|
EBITDA
|
12,348,656
|
15,122,744
|
(2,774,088)
|
-18%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(3,020,971)
|
(2,972,560)
|
(48,411)
|
2%
|
|
Venit Depreciere Active
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
EBIT
|
8,607,294
|
11,917,930
|
(3,310,635)
|
-28%
|
|
Venituri financiare
|
454,491
|
421,435
|
33,055
|
8%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(569,454)
|
(841,666)
|
272,212
|
-32%
|
|
Rezultat Financiar
|
(114,965)
|
(420,230)
|
305,269
|
-73%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
8,492,331
|
11,497,699
|
(3,005,368)
|
-26%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
(1,309,052)
|
(937,241)
|
(371,811)
|
40%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
7,183,279
|
10,560,458
|
(3,377,179)
|
-32%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Total rezultat global
|
7,183,279
|
10,560,458
|
(3,377,179)
|
-32%
|
*La data prezentarii Rezultatelor pentru Trimestrul 1 2021 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 31 Martie 2021
|
|
31-Mar-21
|
31-Dec-20
|
2021 vs 2020
|
2021 vs 2020
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
137,474,474
|
138,452,444
|
(977,970)
|
-1%
|
|
Investitii imobiliare
|
8,407,181
|
8,407,181
|
-
|
0%
|
|
Imobilizari necorporale
|
3,092,215
|
5,237,579
|
(2,145,364)
|
-41%
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
20,345,300
|
20,309,922
|
35,378
|
0%
|
|
Investitii in actiuni
|
45,200
|
45,200
|
-
|
0%
|
|
Alte active imobilizate
|
347,162
|
347,162
|
0
|
0%
|
|
Total Active Imobilizate
|
169,711,532
|
172,799,488
|
(3,087,956)
|
-2%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
15,926,678
|
18,314,302
|
(2,387,624)
|
-13%
|
|
Creante comerciale si similare
|
29,298,041
|
26,767,338
|
2,530,703
|
9%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
30,772,675
|
51,314,569
|
(20,541,895)
|
-40%
|
|
Total Active Circulante
|
75,997,394
|
96,396,209
|
(20,398,815)
|
-21%
|
|
TOTAL ACTIVE
|
245,708,926
|
269,195,697
|
(23,486,772)
|
-9%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
16,996,097
|
20,260,545
|
(3,264,448)
|
-16%
|
|
Imprumuturi
|
-
|
10,167,693
|
(10,167,993)
|
-100%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
647,686
|
726,176
|
(78,490)
|
-11%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
2,309,182
|
2,183,262
|
125,920
|
6%
|
|
Subventii pentru investitii
|
180,862
|
114,072
|
66,790
|
59%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
1,309,052
|
159,374
|
1,149,678
|
721%
|
|
Provizioane
|
8,035,678
|
7,748,002
|
287,676
|
4%
|
|
Total Datorii Curente
|
29,478,556
|
41,359,124
|
(11,880,568)
|
-29%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
|
21,363,341
|
(21,363,341)
|
-100%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
5,718,252
|
5,809,774
|
(517,171)
|
-2%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
5,771,254
|
5,971,820
|
(200,565)
|
-3%
|
|
Subventii pentru investitii
|
5,674,611
|
2,808,666
|
2,865,945
|
102%
|
|
Impozit amanat
|
852,625
|
852,625
|
(0)
|
0%
|
|
Provizioane
|
2,367,974
|
2,367,974
|
0
|
0%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
20,384,717
|
39,174,200
|
(18,789,483)
|
-48%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
49,863,273
|
80,533,324
|
(30,670,053)
|
-38%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
195,845,653
|
188,662,373
|
7,183,278
|
4%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social conform IFRS
|
59,779,702
|
59,779,702
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI
|
195,845,653
|
188,662,373
|
7,183,279
|
4%
|
Activele imobilizate necorporale au inregistrat o reducere ca urmare a modificarilor din cadrul imobilizarilor necorporale reprezentate de certificatele EUA utilizate pentru conformarea anului 2020 si intarzierea alocarilor de certificate aferente anului 2021, o diminuare cu caracter temporar.
La nivelul stocurilor si creantelor modificarile sunt generate de activitatea comerciala suplimentara, aferenta perioadei. Creantele Cemacon SA fiind asigurate asupra riscului de neincasare, prin intermediul unui asigurator de renume.
Numerarul si echivalentele de numerar s-au diminuat in corespondenta cu linia de imprumuturi ca urmare a rambursarii integrale a creditului de investitii, scadent in Decembrie 2023. Astfel, in prezent, Cemacon are datorii bancare zero si o pozitie financiara solida.
Capitalul social nu au suferit modificari in perioada iar la nivelul capitalurilor s-a inregistrat majorarea rezultatului reportat ca urmare a performantelor operationale din perioada.
La finalul perioadei incheiate la 31 Martie 2021 activele nete ale companiei inregistreaza o crestere de 4% fata de finalul anului 2020, depasind suma de 195 milioane lei, astfel CEMACON in consolideaza pozitia financiara prin adaugarea de plusvaloare.
Principalii Indicatori Economico Financiari
|
Indicatori financiari relevanti
|
31-Mar-21
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
2.58
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
0%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
16
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
93%
|
***
Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 17 Mai 2021, ora 18:00 la sediul societatii de pe str. Calea Turzii, nr. 178K, cladirea Hexagon Offices, etaj 1, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro
***
Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
***