RAPORT TRIMESTRUL III DIN 01.11.2018
Raport trimestrial conform art. 130 din Regulamentul nr. 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata
Data raportului: 01.11.2018
Denumirea entitatii emitente: ELVILA S.A.
Sediul social: Str. Siriului nr. 74-76, Sector 1, Bucuresti
Numarul de telefon/fax: 004 – 0372.131.810
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului/Alte informatii similare in situatia in care emitentul nu se inregistreaza la ORC: RO 11273421
Numar de ordine in Registrul Comertului/Alte informatii similare in situatia in care emitentul nu se inregistreaza la ORC: J40/12487/1998
Capital social subscris si varsat: 26.579.766 LEI
Piata reglementata/Sistemul multilateral de tranzactionare/Sistemul organizat de tranzactionare pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: AeRO a BVB
Continutul raportului
A. Indicatori economico-financiari la 30.06.2017 - 30.06.2018
DENUMIREA INDICATORILOR MOD DE CALCUL REZULTATUL
2017 2018
1.INDICATORUL LICHIDITATII ACTIVE CURENTE/DATORII CURENTE 1,22 1,23
2.GRAD DE INDATORARE CAPITAL IMPRUMUTAT/
CAPITAL PROPRIU X 100 0 0
3.VITEZA DE ROTATIE SOLD MEDIU CLIENTI/
A DEBITELOR-CLIENTI CIFRA DE AFACERI X180 42,89 42,96
4.VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR CIFRA DE AFACERI/
ACTIVE IMOBILIZATE 0,43 0,39
B. Alte informatii
1. Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare a emitentului si a filialelor acestuia.
Nu au existat evenimente importante care sa aiba impact asupra pozitiei financiare a emitentului.
2. Descrierea generala a pozitiei financiare si a performantelor emitentului si ale filialelor acestuia aferente perioadei de timp relevante.
SITUATII FINANCIARE TRIMESTRUL III ANUL 2018 COMPARATIV CU TRIMESTRUL III ANUL 2017
PROCENT
2017 2018 2018/2017
A. ACTIVE IMOBILIZATE 62.959.767 LEI 63.300.571 LEI 0,99 %
din care :
IMOBILIZARI NECORPORALE 15.175 LEI 14.795 LEI 0,65 %
IMOBILIZARI CORPORALE 51.744.074 LEI 51.531.356 LEI 0,98 %
IMOBILIZARI FINANCIARE 11.200.518 LEI 11.754.420 LEI 1,04 %
B. ACTIVE CIRCULANTE 23.228.683 LEI 28.027.581 LEI 1,25 %
din care :
STOCURI 18.368.139 LEI 18.278.071 LEI 1,24 %
CREANTE 4.410.786 LEI 8.947.468 LEI 2,03 %
INVESTITII FINANCIARE 37.000 LEI 0 LEI 0,00 %
CASA SI CONTURI LA BANCI 412.758 LEI 802.067 LEI 1,94 %
C. CHELTUIELI IN AVANS 269.055 LEI 284.266 LEI 1,06 %
TOTAL ACTIV (A+B+C+) 86.457.505 LEI 91.612.418 LEI 1,06 %
__________________________________________________________________________________
D. DATORII 17.978.890 LEI 21.950.496 LEI 1,22 %
E. VENITURI IN AVANS 64.670 LEI 1.689 LEI 0,03 %
F. CAPITAL SOCIAL 26.579.766 LEI 26.579.766 LEI 0
G . REZERVE DIN REEVALUARE 2.823.190 LEI 2.702.834 LEI 0,96 %
H. REZERVE 21.407.194 LEI 21.446.813 LEI 1,01 %
I. REZULTATUL REPORTAT 17.845.686 LEI 18.663.985 LEI 1,05 %
J. PROFIT/PIERDERE - 241.890 LEI 266.835 LEI 0,00 %
K. SUBVENTII PENTRU INVESTITII 0 LEI 0 LEI 0,00 %
TOTAL PASIV ( D+E+F+G+H+I- J+K) 86.457.506 LEI 91.612.418 LEI 1,06 %
__________________________________________________________________________________
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE TRIMESTRUL III 2018 -TRIMESTRUL III 2017
LA 30.09.2018 ELVILA S.A. inregistreaza urmatoarele rezultate financiare : LEI
2017 2018 %
CIFRA DE AFACERI NETA 40.985.682 37.638.599 0,92 %
VENITURI DIN PROD.IN CURS DE EXECUTIE 41.339.796 34.957.934 0,85 %
ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE 454.985 1.739.211 3,82 %
TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 82.780.463 74.335.744 0,90 %
CHELTUIELI CU MATERII PRIME , MATERIALE 26.083.151 23.168.640 0,89 %
CHELTUIELI PRIVIND MARFURILE 33.636.041 29.785.158 0,89 %
CHELTUIELI CU PERSONALUL 16.308.216 13.426.470 0,82 %
CHELTUIELI PRIVIN PRESTATIILE EXTERNE 3.903.408 4.070.763 1,04 %
CHELTUIELI CU AMORTIZAREA 1.786.498 1.737.924 0,97 %
ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE 828.084 1.496.870 1,81 %
__________________________________________________________________________________
TOTAL CHELTUIELI DIN EXPLOATARE 82.545.398 73.685.825 0,89 %
PIERDERE /PROFIT DIN EXPLOATARE 235.065 649.919 2,76 %
__________________________________________________________________________________
VENITURI FINANCIARE 195.194 374.348 1,92 %
CHELTUIELI FINANCIARE 672.150 757.432 1,13 %
PIERDERE FINANCIARA 476.956 383.084 0,80 %
__________________________________________________________________________________
VENITURI TOTALE 82.975.657 74.710.092 0,90 %
CHELTUIELI TOTALE 83.217.548 74.443.257 0,89 %
__________________________________________________________________________________
PIERDEREA /PROFIT LA 30.09.2017/2018 -241.891 266.835 0,00 %
Situatiile financiare la data de 31.03.2018 nu au fost auditate.
Situatiile financiare la data de 30.09.2018 respecta prevederile legii 31/1990 republicata si a Legii contabilitatii nr.82/1991, republicata si modificata si au fost intocmite conform OMF nr.1802/2014 oferind o imagine fidela si cronologica a activitatii.
Situatiile financiare sunt elaborate conform contabilitatii de angajament, respectand principiul independentei exercitiilor si principiul prevalentei economicului asupra juridicului.
Moneda de raportare folosita este leul romanesc.
ANALIZA DE RISC
In ceea ce priveste politica societati in materie de protejare impotriva riscurilor, societatea are incheiate polite de asigurare pentru mijloace fixe, stocuri proprietate societate cat si stocuri in custodie. Aceste riscuri sunt descrise succint mai jos:
Riscul valutar – este riscul ca valoarea unui instrument financiar sa fluctueze din cauza variatiilor cursului de schimb valutar;
Riscul ratei dobanzii la valoarea justa – este riscul ca valoarea unui instrument financiar sa fluctueze din cauza variatilor ratelor de piata ale dobanzii;
Riscul de pret – este riscul ca valoarea unui instrument financiar sa fluctueze ca rezultat al schimbarii preturilor pietei, chiar daca aceste schimbari sunt cauzate de factori specifici instrumentelor individuale sau emitentului acestora, sau factori care afecteaza toate instrumentele tranzactionate pe piata.
Riscul de credit – este riscul ca una dintre partile instrumentului financiar sa nu execute obligatia asumata, cauzand celeilalte parti o pierdere financiara.
Riscul de lichiditate – (numit si riscul de finantare), este riscul ca o entitate sa intalneasca dificultati in procurarea fondurilor necesare pentru indeplinirea angajamentelor aferente instrumentelor financiare. Riscul de lichiditate poate rezulta din incapacitatea de a vinde repede un activ financiar la o valoare apropiata de valoarea sa justa.
Riscul ratei dobanzii la fluxul de numerar – este riscul ca fluxurile de numerar viitoare sa fluctueze din cauza variatiilor ratelor de piata ale dobanzii. De exemplu, in cazul unui instrument de imprumut cu rata variabila, astfel de fluctuatii constau in schimbarea ratei dobanzii efective a instrumentului financiar, fara o schimbare corespondenta a valorii sale juste.
Controlul intern are in vedere respectarea principiilor general acceptate contabile, precum si a normelor interne ELVILA SA, stipulate in proceduri si ghiduri specific grupului. De asemenea, controlul intern se bazeaza, in cadrul Societatii, pe un mediu informatizat si pe existenta unei strategii informatice formalizate cu implicarea conducerii.
Controlul intern implica, ca si componenta majora, controlul intern financiar-contabil, prin care Societatea urmareste asigurarea protejarii activelor sale, prevenirii si detectarii fraudelor si neregulilor contabile.
Situatiile financiare au fost intocmite in conformitate cu respectarea prevederilor legale, legea nr. 82/91 republicata, precum si a perevederilor exprese din OMFP nr. 1802/2014.
PRESEDINTE DIRECTOR GENERAL
VIOREL CATARAMA