RAPORT TRIMESTRUL I 2018
(conform Regulamentului CNVM nr. 1/2006, Anexa 30)
Data raportului: 15.05.2018
Denumirea societatii comerciale: RETRASIB S.A.
Sediul social: Sibiu, Str.Stefan cel Mare, nr.156, jud. Sibiu
Numar de telefon 0269253269; Fax 0269253279
Cod de identificare fiscala: RO 3906360
Nr. de ordine in Registrul Comertului: J 32/16/1993
Capital social subscris si varsat: 10.001.205,40 lei, valoare nominala 0,10 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti, simbol RTRA
Introducere
Societatea comerciala S.C. RETRASIB S.A. Sibiu s-a infiintat in baza HG 322/92 prin desprindere din RENEL-FRE Sibiu a sectiei de reparatii echipamente si confectii de produse specifice sectorului electroenergetic. Functioneaza ca societate pe actiuni conform Legii 31/1990 republicata, cu modificarile si completarile ulterioare. Obiectul de activitate este prevazut in art.6 din Actul constitutiv al societatii, si potrivit clasificarii CAEN, activitatea principala este „Fabricarea motoare, generatoare si transformatoare electrice” – cod CAEN 2711.
In cadrul S.C. RETRASIB S.A. Sibiu contabilitatea este organizata intr-un compartiment distinct si se respecta prevederile Legii contabilitatii nr.82/1991, a Ordinului MFP nr.881/2012 privind aplicarea de catre societatile comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata a Standardelor Internationale de Raportare Financiara si a Ordinului MFP nr.1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele internationale de raportare financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata.
I. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
a) Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii
|
01.01.2018
|
31.03.2018
|
%
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
41.003.834
|
41.605.254
|
101,47
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
STOCURI
|
7.447.283
|
10.545.496
|
141,60
|
CREANTE
|
42.550.829
|
44.131.246
|
103,71
|
INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN SCURT
|
-
|
-
|
|
CASA SI CONTURI LA BANCI
|
152.076
|
1.718.552
|
1130,06
|
TOTAL ACTIVELE CIRCULANTE
|
50.150.188
|
56.395.294
|
112,45
|
CHELTUIELI IN AVANS
|
327.762
|
337.894
|
103,09
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
|
91.157.062
|
99.039.635
|
108,65
|
ACTIVE CIRCULANTE NETE , RESPECTIV DATORII CURENTE
|
|
|
|
TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE
|
|
|
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN
|
|
|
96,51
|
PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI
|
4.288.863
|
3.449.687
|
80,43
|
VENITURI IN AVANS
|
0
|
0
|
|
CAPITAL
|
10.687.762
|
10.687.762
|
100,00
|
PRIME LEGATE DE CAPITAL
|
-
|
-
|
|
REZERVE DIN REEVALUARE
|
8.912.344
|
8.912.344
|
100,00
|
REZERVE
|
4.730.542
|
4.730.542
|
100,00
|
REZULTATUL REPORTAT FARA CEL PROVENIT DIN TRECEREA LA IAS 29
|
-30.570.435
|
-31.535.004
|
|
REZULTATUL REPORTAT PROVENIT DIN TRECEREA LA IAS 29
|
-165.285
|
-165.285
|
|
REZULTATUL EXERCITIULUI FINANCIAR
|
-964.569
|
-67.880
|
|
REPARTIZAREA PROFITULUI
|
-
|
-
|
|
CAPITALURI PROPRII-TOTAL
|
-7.369.641
|
-7.437.521
|
|
CAPITALURI TOTAL
|
-7.369.641
|
-7.437.521
|
|
Analizand elementele bilantului contabil comparativ cu inceputul anului 2018 se constata urmatoarele:
- La 31.03.2018, societatea comerciala are in patrimoniul sau active imobilizate in valoare de 41.605.254 lei, care reprezinta 42,31% din total active. La inceputul anului, unitatea dispunea de active imobilizate in valoare de 41.003.834 lei care reprezentau 44,82% din total active. In cursul primului trimestru al anului 2018 au fost puse in functiune active imobilizate in suma de 163.313 lei.
- Stocurile sunt in valoare de 10.545.496 lei reprezentand 10,72% din total active, in timp ce la inceputul anului erau in valoare de 7.447.283 lei reprezentand 8,14% din total active. Stocurile au crescut de la inceputul anului cu 3.098.213 lei, datorandu-se cresterii productiei in curs de executie si a stocului de materii prime si materiale.
- Creantele sunt in valoare de 44.131.246 lei reprezentand 44,88 % din total active, in timp ce la inceputul anului erau in valoare de 42.550.829 lei reprezentand 46,51 % din total active. Ponderea cea mai mare in cadrul creantelor o are soldul clienti in suma totala de 44.125.874 lei, din care 34.946.661 lei sunt rezultatul aplicarii metodei ”Procentului de finalizare”, conform IAS 11. Din total sold clienti neincasati la 31.03.2018, 83,76% sunt facturi emise in lunile februarie si martie 2018. Se observa o crestere minora a creantelor fata de inceputul anului.
- La pozitia investitii financiare pe termen scurt avem impozitul amanat .
- Disponibilitatile banesti sunt in valoare de 1.718.552 lei, in timp ce la 01.01.2018 erau de 152.076 lei. Ponderea cea mai mare in aceasta categorie o detin conturile curente la banci in valuta.
- Cheltuielile in avans la 31.03.2018 sunt in suma de 337.894 lei, fata de 327.762 lei la 01.01.2018, si reprezinta asigurari auto, taxe mentinere CNVM si impozitele pe cladiri, teren, auto.
- Total active curente la 31.03.2018= 56.395.294 lei
Total active curente la 01.01.2018= 50.150.188 lei.
La 31.03.2018, total active curente reprezinta 112,45% fata de total active curente la 01.01.2018.
- Total pasive curente la 31.03.2018= 99.039.635 lei
Total pasive curente la 01.01.2018= 91.157.062 lei.
La 31.03.2018, total pasive curente reprezinta 108,65% fata de total pasive curente la 01.01.2018.
Datoriile unitatii comparativ cu inceputul anului:
- lei-
Felul datoriilor
|
Sold la 01.01.2018
|
Sold la 31.03.2018
|
1. Leasing pe termen lung si mediu
|
3.405.500
|
3.286.641
|
2. Credite bancare pe termen scurt
|
31.126.987
|
30.619.356
|
3. Dobanzi bancare
|
-
|
-
|
4. Alte imprumuturi si datorii financiare
|
-
|
-
|
5. Sume datorate entitatilor din grup
|
23.950.858
|
23.940.064
|
6. Impozit pe profit
|
-
|
-
|
7. Datorii comerciale si avansuri incasate
|
31.283.664
|
40.255.118
|
8. Datorii cu personalul si conturi asimilate
|
631.313
|
699.545
|
9. Datorii fata de bugetul de stat (impozit pe salarii, fonduri speciale, penalitati, alte datorii) si bugetul asigurarilor sociale
|
808.534
|
196.464
|
10. Alte datorii
|
3.355.706
|
3.329.088
|
TOTAL
|
94.562.562
|
102.326.276
|
- Datoriile catre furnizori reprezinta 33,83% din total datorii, iar avansuri incasate de la clienti reprezinta 5,51% din total datorii.
- Au fost constituite provizioane pentru riscuri si cheltuieli, soldul la 31.03.2018 fiind de 3.449.687 lei.
- Nu sunt inregistrate sume la venituri in avans.
- Capitalul social este de 10.001.205 lei, iar la Alte elemente de capitaluri proprii avem 686.557 lei.
- Rezervele din reevaluare sunt in suma de 8.912.344, ultima reevaluare a fost facuta la 31.12.2017.
- Rezervele in suma de 4.730.542 lei sunt constituite din: reevaluare teren vandut 220.226 lei, repartizare profit 2009, 2010, 2011 si 2013 in suma de 4.510.316 lei.
- La sfarsitul a 3 luni din anul 2018, a rezultat o pierdere de 67.880 lei, in timp ce la 01.01.2018 pierderea era de 964.569 lei.
b) Contul de profit si pierdere
|
31.03.2017
|
31.03.2018
|
%
|
1. CIFRA DE AFACERI
|
17.200.545
|
35.877.629
|
208,58
|
2. TOTAL VENITURI, DIN CARE:
|
22.294.410
|
38.023.557
|
170,55
|
VENITURI DE EXPLOATARE
|
21.805.174
|
38.055.305
|
174,52
|
VENITURI FINANCIARE
|
489.236
|
-31.748
|
-6,49
|
VENITURI EXTRAORDINARE
|
-
|
-
|
|
3. TOTAL CHELTUIELI, DIN CARE:
|
22.756.429
|
38.091.437
|
167,39
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE
|
22.023.514
|
37.581.930
|
170,64
|
CHELTUIELI FINANCIARE
|
732.915
|
509.507
|
69,52
|
CHELTUIELI EXTRAORDINARE
|
-
|
-
|
|
4. PROFIT BRUT
|
|
|
|
PIERDERE BRUTA
|
462.019
|
67.880
|
|
Analizand contul de profit si pierdere se constata urmatoarele:
- Cifra de afaceri la 31.03.2018 este de 35.877.629 lei, reprezentand 208,58 % fata de aceeasi perioada a anului anterior.
- Veniturile totale sunt in valoare de 38.023.557 lei, reprezentand 170,55% fata de 31.03.2017. Ponderea cea mai mare in venituri o reprezinta veniturile din productia vanduta.
- Elementele de cheltuieli cu o pondere de cel putin 20% in venituri totale:
- cheltuielile materiale in suma de 31.000.303 lei, reprezentand 81,39 % din cheltuielile totale.
- Au fost incasate dobanzi in suma de 235 lei si cheltuielile cu dobanzi sunt in suma de 520.313 lei.
- Nu au fost inregistrate venituri si cheltuieli extraordinare.
- Pierderea provine din cresterea pretului la materiale si din neacoperirea intregii capacitati de productie, datorata unui nivel mai scazut al comenzilor.
c) Cash-flow
In primele 3 luni ale anului 2018, fata de inceputul anului, fluxul de numerar a crescut cu 1.566.476 lei, disponibilitatile banesti la inceputul anului fiind de 152.076 lei, iar la 31.03.2018 de 1.718.552 lei.
II. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE
2.1. Tendintele, elementele, evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
In primele 3 luni ale anului 2018, capacitatea societatii de acoperire a datoriilor curente din activele curente a fost pozitiva, indicele lichiditatii curente inregistrand valoarea de 0.57, o valoare buna tinand cont ca produsele societatii au un ciclu lung de fabricatie.
Nu au fost identificati factori de incertitudine care sa afecteze lichiditatea societatii.
2.2. Efectele cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii
In primele 3 luni ale anului 2018 s-au efectuat cheltuieli pentru investitii concretizate in imobilizari corporale in suma de 163.313 lei, iar soldul investitiilor in curs la data de 31.03.2018 este de zero, la fel cum a fost si la inceputul anului, sursa de finantare constituind-o sursele proprii si imprumuturile bancare.
2.3. Evenimentele, tranzactiile, schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza
Obiectul principal de activitate al societatii il reprezinta fabricarea transformatoarelor electrice si produselor specifice sectorului energetic.
Categorii importante de lucrari in primele 3 luni ale anului 2018
- transformatoare noi
|
-
|
35.455 mii lei
|
- servicii legate de transformatoare
|
-
|
12 mii lei
|
Factorii care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza sunt:
- cresterea preturilor la materiile prime si materiale
- concurenta din domeniu
- lipsa de comenzi la nivelul intregii capacitati de productie
- blocajul financiar din economie
III. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII;
3.1. Nu au existat situatii in care societatea sa fi fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare.
3.2. La 12.04.2018 structura actionariatului era urmatoarea:
- SGB SMIT International Gmbh Munich
|
67,45%
|
- SC Scando Trading SRL Bucuresti
|
24,33%
|
- Persoane fizice
|
8,17%
|
- Persoane juridice
|
0,05%
|
Societatea are incheiat un contract de registru cu SC Depozitarul Central SA Bucuresti
IV. TRANZACTII SEMNIFICATIVE
In primele 3 luni din 2018 nu au avut loc tranzactii conform art.225 din Legea 297/2004.
Mentionam ca situatiile financiare ale SC RETRASIB SA la 31.03.2018 nu au fost auditate.
Director general, Director economic,
Reiner Thalacker Andra-Minerva Popianos
COMUNICAT
privind disponibilitatea
Raportului Trimestrial la 31.03.2018
S.C. RETRASIB S.A. cu sediul in Sibiu, str. Stefan cel Mare, nr.156, judetul Sibiu, avand cod unic de inregistrare RO 3906360 si numar de inregistrare in Registrul Comertului J 32/16/1993, tranzactionata la Bursa de Valori Bucuresti, categoria Standard - simbol RTRA, in conformitate cu prevederile Legii nr. 297/2004, Legii nr.24/2017, Regulamentului nr. 1/2006 al C.N.V.M., cu modificarile si completarile ulterioare, informeaza investitorii ca Raportul Trimestrial la data de 31.03.2018, este disponibil, in format electronic, pe website-ul societatii www.retrasib.ro la rubrica ”Informatii pentru actionari”, in format scris, la sediul societatii, precum si in linkul de mai jos.
Director general,
Thalacker Reiner