Catre: Bursa de Valori Bucuresti – Departament Operatiuni Emitenti Piete Reglementate
Data raportului : 18.09.2017
Denumirea societatii comerciale S.C. NATURA QUATTUOR ENERGIA HOLDINGS S.A.
Sediul social: Bucuresti, Sector 2, Bd. Dimitrie Pompei, nr. 5-7, et.5, corp B
Numarul de telefon/fax 021 539 46 00 / 021 539 46 051Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului RO 2695737
Numar de ordine in Registrul Comertului J40/3315/2009
Capital social subscris si varsat 3.605.948,40 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB
Urmare a primirii raportului de audit privind analiza tranzactiilor raportate in semestrul I 2017, conform art. 82 din Legea 24/2017, NATURA QUATTUOR ENERGIA HOLDINGS S.A. prezinta atasat raportul auditorului independent aferent semestrului I 2017, intocmit in conformitate cu art. 113 lit. G alin (6) din Regulamentul 1/20016.
Director General
Volis Argyrios
BAKER TILLY
Baker Tilly Klitou and Partners SRL
4B Gara Herastrau Street. 10th Floor
020334 Bucharest Romania
T: +40 21 3156100 I F: +40 21 3156102
info@bakettilly.ro
RAPORT INDEPENDENT DE ASIGURARE LIMITATA ASUPRA
INFORMATIILOR INCLUSE IN RAPORTUL CURENT INTOCMITE DE
SOCIETATE IN CONFORMITATE CU PREVEDERILE ART. 225 DIN LEGEA NR. 297/2004 SI ALE REGULAMENTULUI CNVM NR. 1/2006
Catre Directorul General
Natura Quattuor Energia Holdings S.A.
1 . Noi am fost angajati de catre Natura Quattuor Energia Holdings S.A. (denumita in continuare „Societatea") pentru a raporta asupra informatiilor (denumite in continuare „Tranzactiile Raportate") incluse in raportarile curente (denumite in continuare "Raportul Curent") din data de 20 ianuarie 2017, intocmite de catre Societate conform prevederilor Legii privind piata de capital nr. 297/2004 cu modificarile ulterioare (denumita in continuare „Legea nr. 297/2004") si ale Regulamentului nr. I/2006 al fostei Comisii Nationale de Valori Mobiliare, actuala Autoritatea de Supraveghere Financiara (denumita in continuare „ASF") privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare, cu modificarile ulterioare (denumit in continuare „Regulamentul nr. I/2006"), sub forma unei concluzii independente de asigurare limitata, potrivit careia, pe baza procedurilor efectuate, nu am luat la cunostinta de nimic care sa ne faca sa credem ca Tranzactiile Raportate incluse in Raportul Curent nu este in conformitale, in toate aspectele semnificative, cu art. 113, litera G, alineatul 6 din Regulamentul nr. I/2006. Raportul Curent din data de 20 ianuarie 2017 au fost intocmite de catre conducerea Societatii pentru a raporta ASF conform cerintelor art. 225 din Legea nr. 297/2004 si ale Regulamentului nr. I/2006.
Responsabilitatile conducerii Societatii
2. Conducerea Societalii este responsabila pentru intocmirea si prezentarea Rapoartelor Curente si a Tranzactiilor Raportate incluse in Raportul Curent din 20 ianuarie 2017 care sa nu contina denaturari semnificative, in conformitate cu art. 225 din Lzgea nr. 297/2004 si Regulamentul nr. 1/2006 si pentru informatiile prezentate in cadrul acestora. Aceasta responsabilitate include: proiectarea, implementarea si mentinerea unui control intern relevant pentru intocmirea si prezentarea acestor Rapoarte Curente si Tranzactiilor Raportate incluse in Raportul Curent care sa nu contina denaturari semnificative, datorate fraudei sau erorii. De asemenea, aceasta responsabilitate include indeplinirea cerintelor art. 225 din Legea nr. 297/2004 si ale Regulamentului nr. 1/2006 si mentinerea documentelor justificative adecvate in legatura cu Raportul Curent si Tranzactiile Raportate incluse in Raportul Curent. Conducerea Societatii este responsabila pentru prevenirea si identificarea fraudei si asigurarea conformitatii Societatii cu legislatia si regulamentele in vigoare. Conducerea Societatii este responsabila sa se asigure ca personalul implicat in intocmirea Rapoartelor Curente si a Tranzactiilor Raportate incluse in Raportul Curent este pregatit corespunzator.
Offices:
|
|
|
|
|
Cyprus
|
Greece
|
Bulgaria
|
Romania
|
Moldova
|
NEcosTa T: +357 22 458500
Limassol T: +357 25 591515 Larnaca T: +357 24 663299
|
Athens, Thessalonikl T: +30 215 500 6060
|
Sofia T: +359 2 9580980
|
Bucharest T: +40 21 3156100
|
Chisinau T: +373 22233003
|
An independent member of Baker Tilly International Registered in Romania (RN: 340/4820/2004). List of directors can be found at the Company s Registered Office.
Responsabilitatile auditorului
3. Responsabilitatea noastra este sa analizam Tranzactiile Raportate prezentate de catre Societate in Raportul Curent si de a raporta sub forma unei concluzii independente de asigurare limitata, pe baza probelor obtinute. Noi am efectuat angajamentul nostru in conformitate cu Standardul International pentru Misiuni de Asigurare („ISAE") 3000 privind misiunile de asigurare, altele decat auditul sau revizuirea informatiilor financiare istorice, adoptat de Camera Auditorilor Financiari din Romania (denumita in continuare „CAFR”), Acest standard cere ca noi sa respectam cerintele etice, inclusiv cerintele de independenta, sa planificam si sa efectuam procedurile noastre de asa maniera, incat sa obtinem un nivel de asigurare corespunzator daca Tranzactiile Raportate incluse in Raportul Curent sunt in conformitate, sub toate aspectele semnificative, cu art. 113, litera G, alineatul 6 din Regulamentul nr. 1/2006, ca baza pentru concluzia noastra independenta de asigurare limitata.
4. Procedurile selectate depind de intelegerea noastra privind Raportul Curent si Tranzactiile Raportate incluse in Raportul Curent si a altor circumstante ale angajamentului, precum si de consideratiile noastre privind sectiunile in care ar putea aparea denaturari semnificative. In dezvoltarea intelegerii noastre privind Raportul Curent si Tranzactiile Raportate incluse in Raportul Curent am luat in considerare controlul intern relevant al Societalii pentru intocmirea si prezentarea Rapoartelor Curente si pentru efectuarea Tranzactiilor Raportate in conformitate cu cerintele art. 225 din Legea nr. 297/2004 si ale Regulamentului nr. 1/2006 pentru a stabili procedurile relevante in circumstantele date, dar nu si in scopul exprimarii unei concluzii asupra eficacitatii controlului intern al Societatii pentru intocmirea si prezentarea Rapoartelor Curente si pentru efectuarea Tranzactiilor Raportate„
5. Asigurarea limitata este mai restransa decat asigurarea absoluta sau rezonabila. Procedurile de obtinere a probelor pentru un angajament de asigurare limitata sunt mai restranse decat in cazul unui angajament de asigurare rezonabila si, prin urmare, se obtine un nivel mai scazut de asigurare decat intr-un angajament de asigurare rezonabila.
6. Ca parte a acestui angajament, noi nu am efectuat proceduri de audit, revizuire sau verificare asupra Rapoartelor Curente si Tranzactiilor Raportate incluse in Raportul Curent in conformitate cu Standardele Internationale de Audit sau Standardele Internationale pentru Angajamentele de Revizuire adoptate de Camera Auditorilor Financiari din Romania si nici asupra surselor din care Raportul Curent si Tranzactiile Raportate incluse in Raportul Curent au fost extrase.
Criteriile
7. In cazul contractului de imprumut nr. 1/09.01.2017 cu Anexa nr. 1/16.01.2017 acordat Societatii de catre Green SouthEast Europe Investments SA, a fost luata in considerare dobanda de referinta de politica monetara stabilita de Banca Nationala a Romaniei, precum si ratele de dobanda publicate de BNR in baza de date interactiva pentru luna ianuarie 2017.
Bazele concluziei fara reserve
9. Am desfasurat misiunea de asigurare limitata in conformitate cu Standardele Internationale de Audit („International Standards of Auditing” sau „ISA"). Responsabilitatile noastre in baza acestor standarde sunt descrise detaliat in sectiunea „Responsabilitatile auditondui” din prezentul raport. Suntem independenti fata de Societate, conform cerintelor etice relevante pentru misiunea de asigurare limitata asupra informatiilor incluse in raportul curent intocmite de societate in conformitate cu prevederile art. 225 din legea nr. 297/2004 si ale Regulamentului CNVM nr. I/2006 si ne-am indeplinit celelalte responsabilitati etice, conform acestor cerinte. Concluzia noastra a fost formata pe baza, si in legatura cu, aspectele prezentate in acest raport.
Consideram ca probele pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a constitui baza concluziei noastre de asigurare limitata fara rezerve.
Concluzia fara reserve
10.Pe baza procedurilor efectuate, nu am luat la cunostinta de nimic care sa ne faca sa credem ca Tranzactiile Raportate in Raportul Curent nu sunt in conformitate, in toate aspectele semnificative, cu art. 113, litera G, alineatul 6 din Regulamentul nr. 1/2006.
Alte aspect
11.Acest raport este exclusiv pentru scopul descris in primul paragraf si adresat Directorului General al Societalii. Prin emiterea acestui raport de concluzii, noi nu acceptam sau ne asumam responsabilitatea pentru niciun alt scop sau fata de nicio alta parte in atentia careia acest raport ar putea ajunge. Angajamentul nostru a fost efectuat pentru a putea raporta Directorului General al Societatii acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport independent de asigurare limitata, si nu in alte scopuri. In masura permisa de lege, nu acceptam si nu ne asumam responsabilitatea decat fata de Directorul General al Societalii pentru angajamentul nostru, pentru acest raport sau pentru concluzia formata. Acest raport se refera numai la elementele mentionate mai sus si nu are legatura cu alte rapoarte ale Societatii.
Auditor:
Ruxandra Bilius
Autorizatia CAFR nr. 1996/2006 in numele:
BAKER TILLY KLITOU AND PARTNERS S.R.L.
Autorizatia CAFR nr. 384/2003
Bucuresti, 06 septembrie 2017