vineri | 29 martie, 2024 |
Starea pietei: DESCHISA

Stiri Piata


C.N.T.E.E. TRANSELECTRICA - TEL

Raport auditor - art. 82, Legea 24/2017, sem I 2017

Data Publicare: 14.09.2017 16:34:14

Cod IRIS: 802E3

 Catre:   Bursa de Valori Bucuresti - Departament Operatiuni Emitenti Piete Reglementate

            Autoritatea de Supraveghere Financiara - Directia Generala Supraveghere - Directia Emitenti

 

Data comunicatului: 14 septembrie 2017

Denumirea entitatii emitente: CNTEE TRANSELECTRICA SA, Societate Administrata in Sistem Dualist

Sediul social: Bucuresti, Bulevardul Gheorghe Magheru nr. 33, sector 1

Punct de lucru: Bucuresti, Str. Olteni nr. 2-4, sector 3

Numar de telefon/fax: 021 30 35 611/021 30 35 610

Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: 13328043

Numar de ordine in Registrul Comertului: J40/8060/2000

Capital social subscris si varsat: 733.031.420 RON

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti

 

Comunicat – publicare raport de audit aferent semestrului I 2017

 

Urmare a finalizarii procedurii de achizitie a serviciului de audit privind analiza tranzactiilor raportate in semestrul I 2017, conform art. 82 din Legea 24/2017, Compania Nationala de Transport al Energiei Electrice “Transelectrica” SA prezinta atasat raportul auditorului independent aferent semestrului I 2017, intocmit in conformitate cu art. 113 lit. G alin. (6) din Regulamentul nr. 1/2006.

                              

Georgeta - Corina POPESCU

Director General Executiv

Presedinte Directorat

 

 

 

 

Catre Directorat,

C.N.T.E.E. Transelectrica S.A.

 

RAPORT INDEPENDENT DE ASIGURARE LIMITATA ASUPRA INFORMATIILOR INCLUSE IN RAPOARTELE CURENTE INTOCMITE DE SOCIETATE IN CONFORMITATE CU PREVEDERILE LEGII NR. 24/2017 SI ALE REGULAMENTULUI NR. 1/2006

 

 

1.    Noi am fost angajati de catre C.N.T.E.E. Transelectrica S.A. („Societatea”) pentru a raporta asupra informatiilor incluse in rapoartele curente din datele de 5 mai 2017, 15 mai 2017, 7 iunie 2017, 20 iunie 2017, si 10 iulie 2017 (“Rapoartele”) intocmite de catre Societate conform prevederilor Legii privind piata de capital nr. 24/2017, cu modificarile si completarile ulterioare (Legea nr. 24/2017) si ale Regulamentului nr. 1/2006 al Comisiei Nationale de Valori Mobiliare (“CNVM”), actuala Autoritatea de Supraveghere Financiara („ASF”), privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare, forma actualizata (Regulamentul nr. 1/2006), sub forma unei concluzii independente de asigurare limitata potrivit careia, pe baza procedurilor efectuate, nu am luat la cunostinta nimic care sa ne faca sa credem ca tranzactiile raportate, incluse in Rapoarte nu sunt in conformitate, sub toate aspectele semnificative, cu art. 113, litera G, alineatul 6 din Regulamentul nr. 1/2006. Rapoartele curente din datele de 5 mai 2017, 15 mai 2017, 7 iunie 2017, 20 iunie 2017, si 10 iulie 2017, au fost intocmite de catre conducerea Societatii pentru a raporta ASF conform cerintelor art. 82 din Legea nr. 24/2017 si ale Regulamentului nr. 1/2006.

 

Responsabilitatea conducerii Societatii

 

2.    Conducerea Societatii este responsabila de intocmirea si prezentarea fidela a Rapoartelor curente si a tranzactiilor raportate incluse in rapoartele curente din datele de 5 mai 2017, 15 mai 2017, 7 iunie 2017, 20 iunie 2017 si 10 iulie 2017, care sa nu contina denaturari semnificative, in conformitate cu art. 82 din Legea nr. 24/2017 si Regulamentul nr. 1/2006, si pentru informatiile prezentate in cadrul acestora. Aceasta responsabilitate include: proiectarea, implementarea si mentinerea unui control intern relevant pentru intocmirea si prezentarea acestor Rapoarte curente care sa nu contina denaturari semnificative, datorita fraudei sau erorii. De asemenea, aceasta responsabilitate include indeplinirea cerintelor art. 82 din Legea nr. 24/2017 si ale Regulamentului nr. 1/2006 si mentinerea documentelor justificative adecvate in legatura cu Rapoartele curente. Conducerea Societatii este responsabila pentru prevenirea si identificarea fraudei si asigurarea conformitatii Societatii cu legislatia si regulamentele in vigoare. Conducerea Societatii este responsabila sa se asigure ca personalul implicat in intocmirea Rapoartelor curente este pregatit corespunzator.

 

Responsabilitatea auditorului

 

3.    Responsabilitatea noastra este sa analizam tranzactiile raportate prezentate de catre Societate in Rapoarte si sa raportam sub forma unei concluzii independente de asigurare limitata, pe baza probelor obtinute. Noi am efectuat angajamentul nostru in conformitate cu Standardul International pentru Misiuni de Asigurare („ISAE”) 3000 adoptat de Camera Auditorilor Financiari din Romania privind misiunile de asigurare, altele decat auditul sau revizuirea informatiilor financiare istorice. Acest standard cere ca noi sa respectam cerintele etice, inclusiv cerintele de independenta, sa planificam si sa efectuam procedurile noastre de asa maniera, incat sa obtinem un nivel de asigurare corespunzator daca tranzactiile raportate incluse in Rapoartele curente, sunt in conformitate, sub toate aspectele semnificative, cu art. 113, litera G, alineatul 6 din Regulamentul nr. 1/2006, ca baza pentru concluzia noastra independenta de asigurare limitata.

4.    Procedurile selectate depind de intelegerea noastra a Rapoartelor si a altor circumstante ale angajamentului, precum si de consideratiile noastre privind ariile in care ar putea aparea denaturari semnificative. In dezvoltarea intelegerii noastre privind Rapoartele si tranzactiile prezentate in acestea am luat in considerare controlul intern relevant al Societatii pentru intocmirea si prezentarea Rapoartelor curente in conformitate cu cerintele art. 82 din Legea nr. 24/2017 si ale Regulamentului nr. 1/2006 pentru a stabili procedurile relevante in circumstantele date, dar nu si in scopul exprimarii unei concluzii asupra eficacitatii controlului intern al Societatii pentru intocmirea si prezentarea Rapoartelor si pentru efectuarea tranzactiilor prezentate in acestea.

 

5.    Asigurarea limitata este mai restransa decat asigurarea absoluta sau rezonabila. Procedurile de obtinere a probelor pentru un angajament de asigurare limitata sunt mai restranse decat in cazul unui angajament de asigurare rezonabila, si, prin urmare se obtine un nivel mai scazut de asigurare decat intr-un angajament de asigurare rezonabila.

 

6.    Ca parte a acestui angajament, noi nu am efectuat proceduri de audit, revizuire sau verificare asupra Rapoartelor si asupra tranzactiilor prezentate in acestea in conformitate cu Standardele Internationale de Audit sau Standardele Internationale pentru Angajamentele de Revizuire adoptate de catre Camera Auditorilor Financiari din Romania si nici asupra surselor din care Rapoartele si tranzactiile prezentate in acestea au fost extrase. Procedurile noastre au fost efectuate doar cu privire la rapoartele curente din datele de 5 mai 2017, 15 mai 2017, 7 iunie 2017, 20 iunie 2017 si 10 iulie 2017. Noi nu am efectuat alte proceduri suplimentare pentru a verifica daca Rapoartele curente includ toate contractele cu administratorii, angajatii, actionarii care detin controlul, precum si cu entitatile afiliate acestora, care trebuie raportate conform articolului nr. 82 al Legii nr. 24/2017 cu modificarile ulterioare pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2017.

 

Criteriile

 

7.    Criteriile folosite in acest angajament au fost:

 

·           in cazul achizitiilor de energie electrica efectuate de pe Piata Centralizata a Contractelor Bilaterale („PCCB-LE”), am obtinut rezultatul ofertelor existente pe piata in urma sesiunilor de licitatie organizate de OPCOM S.A. pe PCCB-LE;

 

·           in cazul altor achizitii am obtinut ofertele primite de Societate in cadrul procedurilor de achizitie organizate in conformitate cu Legea nr. 99/2016 privind achizitiile sectoriale, respectiv OUG nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achizitie publica, a contractelor de concesiune de lucrari publice si a contractelor de concesiune de servicii, precum si procesele verbale de deschidere a ofertelor si rapoartele de procedura aferente intocmite.

 

8.    Concluzia noastra a fost formata pe baza, si in legatura cu, aspectele prezentate in acest raport. Consideram ca probele pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a constitui baza concluziei noastre de asigurare limitata cu rezerve.

 

Bazele concluziei cu rezerve

 

9.    In cazul contractelor de achizitie energie electrica, incluse in Raportul curent din 20 iunie 2017, pretul total al energiei achizitionata include si tariful de transport al energiei care este reglementat de catre Autoritatea Nationala de Reglementare in Domeniul Energiei (“ANRE”), prin Ordinul nr. 27/2016. Aceste tarife sunt reglementate si nu sunt stabilite in conditii de piata.


10. Avand in vedere faptul ca la licitatia deschisa organizata de CNTEE Transelectrica SA s-a prezentat un singur ofertant, neconform, s-a derulat procedura de negociere cu Societatea pentru Servicii de Mentenanta a Retelei Electrice de Transport “Smart” S.A. pe baza prevederilor art. 51 alin. (1) lit. a) din  Legea nr. 99/2016 privind achizitiile sectoriale in urma careia s-a incheiat contractul nr. 86/30.04.2017, prezentat in raportul curent din 5 mai 2017. Astfel, nu exista suficiente informatii pentru a determina daca valoarea contractului, coroborata cu drepturile si obligatiile asumate de parti, este corecta prin raportare la celelalte oferte existente pe piata.

 

11. Societatea nu dispune de oferte alternative existente pe piata pentru toate serviciile incluse in anexa numarul 2 din 30 iunie 2017 la contractul nr. 256/01.07.2014 incheiat cu Teletrans SA, inclus in Raportul Curent din 10 iulie 2017, prin negociere directa in conformitate cu prevederile art. 246 punctul (1) alineatul a) si punctul (2) din OUG nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achizitie publica, a contractelor de concesiune de lucrari publice, a contractelor de concesiune de servicii. Astfel, nu exista suficiente informatii pentru a determina daca valoarea contractului, coroborata cu drepturile si obligatiile asumate de parti, este corecta prin raportare la celelalte oferte existente pe piata.

 

Concluzia cu rezerve

 

12. Pe baza procedurilor efectuate, cu exceptia efectelor posibile ale aspectelor mentionate in paragrafele 9, 10 si 11 nu am luat la cunostinta de nimic care sa ne faca sa credem ca tranzactiile prezentate in Rapoartele curente nu sunt in conformitate, sub toate aspectele semnificative, cu art. 113, litera G, alineatul 6 din Regulamentul nr. 1/2006.

 

Alte aspecte

 

13. Raportul nostru are exclusiv scopul stabilit in primul paragraf al acestui raport, este intocmit pentru informarea Directoratului Societatii. Raportul nostru nu trebuie sa fie considerat ca fiind adecvat pentru a fi folosit de orice parte care doreste sa dobandeasca drepturi fata de noi, altele decat Societatea, pentru orice scop sau in orice context. Orice parte, alta decat Societatea care obtine acces la raportul nostru sau o copie a acestuia si alege sa se bazeze pe raportul nostru (sau o parte a acestuia), va face acest lucru pe propria raspundere. Angajamentul nostru a fost efectuat pentru a putea raporta Directoratului Societatii acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport independent de asigurare limitata si nu in alte scopuri.

  

Deloitte Audit S.R.L.

Bucuresti, Romania

13 septembrie 2017

 

 

 



 Print

Informatii furnizate prin IRIS, platforma de stiri a Bursei de Valori Bucuresti.

______________________

Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") nu este responsabila de continutul acestui Raport. Emitentii ale caror instrumente financiare sunt tranzactionate pe pietele administrate de catre BVB au obligatia de a intocmi Rapoarte in conformitate cu prevederile legale si regulamentare incidente. BVB publica aceste Rapoarte in calitate de administrator al acestor piete, desemnat de catre ASF. In situatia in care, pentru informarea corespunzatoare a investitorilor, sunt publicate Rapoarte semnate de persoane diferite, sau cu informatii divergente, responsabilitatea juridica revine in totalitate semnatarilor respectivelor Rapoarte. BVB isi declina orice obligatie sau raspundere fata de emitenti sau terte parti, cu privire la realitatea, integralitatea si exactitatea informatiilor furnizate de catre acestia si distribuite de catre BVB. Utilizatorii website-ului au responsabilitatea de a verifica continutul rapoartelor. Orice raport (inclusiv orice prospect) care se adreseaza exclusiv unor persoane/tari specificate in acesta nu trebuie luate in considerare de catre persoanele / in tarile excluse. Termenii si conditiile, inclusiv restrictiile de utilizare si redistributie se aplica.


©2016 Bursa de Valori Bucuresti. Toate drepturile rezervate.