RAPORT SEMESTRIAL
PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR S1 2018
Data raportului: 30.06.2018
Raport semestrial
|
Conform Regulamentului ASF nr. 5/2018 si Codului BVB – Operator de Sistem
|
Pentru exercitiul financiar
|
S1 2018
|
Data raportului
|
30.06.2018
|
Societatea comerciala
|
SC PRODVINALCO SA
|
Sediul social:
|
Cluj-Napoca, Calea Baciului, nr 2-4, judetul Cluj
|
Numar de telefon/fax:
|
0372-641910/0372-876976
|
Numarul de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului:
|
J12/68/1991
|
Cod fiscal:
|
RO 199222
|
Piata organizata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare:.
|
Bursa de Valori Bucuresti AeRO
|
Capitalul social subscris si varsat:
|
3.149.503 lei
|
Clasa, tipul, nr. si principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala:
|
societatea are emise 31.495.034 actiuni comune nominative dematerializate, cu valoarea nominala de 0.1 lei fiecare, evidentiate prin inscriere in cont
|
Punctul 1. Situatia economico-financiara
a) Elemente de bilant
Nr.crt.
|
ELEMENTE DE PATRIMONIU
|
VALOARE
(RON)
30.06.2018
|
VALOARE
(RON)
30.06.2017
Retratat*
|
VALOARE
(RON)
30.06.2017
|
1
|
ACTIVE IMOBILIZATE – total, din care:
|
40.226.907
|
33.250.396
|
33.250.396
|
- imobilizari necorporale
|
204.470
|
214.899
|
214.899
|
- imobilizari corporale
|
40.022.437
|
33.016.976
|
33.016.976
|
- imobilizari financiare
|
0
|
18.521
|
18.521
|
2
|
ACTIVE CIRCULANTE – total, din care:
|
41.805.603
|
31.530.796
|
31.530.796
|
-stocuri
|
7.887.943
|
4.385.018
|
4.385.018
|
-creante
|
22.542.443
|
16.654.419
|
24.190.964
|
-casa si conturi la banci
|
11.375.217
|
10.491.359
|
2.954.814
|
3
|
CHELTUIELI IN AVANS
|
173.611
|
193.544
|
193.544
|
4
|
TOTAL ACTIV
|
82.206.121
|
64.974.736
|
64.974.736
|
Activul total al Societatii a crescut de la 64,9 milioane RON la 82,2 milioane RON, cu peste 17 milioane RON - o crestere de 27% - datorata atat cresterii activelor imobilizate, cat si a activelor circulante. Societatea a directionat atat surse proprii cat si capital imprumutat in vederea derularii investitiilor necesare pentru eficientizarea activitatii de productie, deruland proiecte investitionale menite sa creasca atat viteza, cat si capacitatea de productie.
*) Pentru comparabilitatea informatiilor, am prezentat cifrele comparative retratate prin excluderea cecurilor primite si nedepuse la banca din linia de creante la 30 iunie 2017. La 30 iunie 2017, Societatea detinea efecte comerciale neajunse la scadenta in suma de 7.536.545 RON, incluse in raportarea semestriala la 30 iunie 2018 la pozitia IV. Casa si conturi la banci din bilant, pe baza gradului de lichiditate.
In mod corespunzator, aceste active au fost sustinute cu urmatoarele surse proprii si atrase dupa cum urmeaza :
Nr.crt
|
ELEMENTE DE PATRIMONIU
|
VALOARE (RON)
30.06.2018
|
VALOARE (RON)
30.06.2017
|
1
|
CAPITALURI PROPRII – total, din care :
|
42.706.551
|
29.928.091
|
- capitaluri
|
3.149.503
|
3.149.503
|
- rezerve din reevaluare
|
15.169.365
|
15.420.576
|
- rezerve
|
2.149.338
|
1.134.159
|
- prime de capital
|
58.739
|
58.739
|
- rezultatul reportat
|
14.355.657
|
4.974.555
|
- repartizarea profitului
|
187.483
|
504.258
|
- rezultatul exercitiului
|
8.011.432
|
5.694.817
|
2
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE UN AN – total, din care :
|
37.172.912
|
32.617.334
|
- sume datorate inst.de credit
|
9.675.895
|
9.868.109
|
- datorii comerciale
|
11.339.622
|
5.182.953
|
- alte datorii
|
16.157.395
|
17.566.272
|
3
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE >1AN
|
2.326.658
|
2.429.311
|
|
TOTAL SURSE
|
82.206.121
|
64.974.736
|
Nivelul capitalurilor proprii a crescut de la 29,9 milioane RON la 42,7 milioane RON, pe fondul cresterii rezultatului reportat si a rezultatului exercitiului. In luna aprilie 2018, s-au distribuit dividende in cuantum de 8.500.510 lei.
In contrapartida, nivelul datoriilor pe termen scurt a inregistrat o crestere de la 32,6 milioane RON la 37,1 milioane RON, crestere coroborata cu cea inregistrata in nivelul stocurilor si a investitiilor in imobilizari corporale.
Categoria „Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an” reflecta utilizarea surselor de finantare externa pe termen lung, anume credit pentru investitii – atat pentru relocarea sediului administrativ, cat si pentru dezvoltarea capacitatilor de productie.
b) Contul de profit si pierdere
DENUMIRE INDICATOR
|
VALOARE
30.06.2018
|
VALOARE
30.06.2017
|
Cifra de afaceri
|
26.664.373
|
19.438.176
|
Venituri din exploatare
|
30.957.974
|
20.566.184
|
Cheltuieli de exploatare
|
21.266.047
|
13.865.869
|
Rezultat din exploatare
|
9.691.927
|
6.700.315
|
Venituri financiare
|
13.979
|
75.455
|
Cheltuieli financiare
|
105.997
|
66.144
|
Rezultat financiar
|
-92.018
|
9.311
|
Rezultat curent
|
9.599.909
|
6.709.626
|
Impozit profit
|
1.588.477
|
1.014.809
|
Rezultat net
|
8.011.432
|
5.694.817
|
Cifra de afaceri la 30.06.2018 a cunoscut o crestere de 37% fata de aceeasi perioada a anului precedent, datorita cresterii in volum a vanzarilor de bauturi alcoolice, dar si vanzarii apartamentelor dezvoltate in regie proprie.
Managementul Societatii a continuat proiectele demarate inca din anii precedenti care privesc cresterea gradului de eficienta a operatiunilor si a controlului asupra costurilor angajate. Nivelul cheltuielilor de exploatare a crescut cu 7,4 milioane RON, in special pe fondul cresterii cheltuielilor cu personalul de la 3 milioane RON la 4,19 milioane RON, precum si a altor cheltuieli operationale care aproape s-au dublat fata de aceeasi perioada a anului precedent (6,04 milioane RON in 2018 fata de 3,03 milioane in 2017), din cauza cheltuielilor privind activele cedate.
Dividende
Consiliul de Administratie analizeaza periodic nivelul fondurilor disponibile in vederea distribuirii, echilibrand nevoia de finantare a Societatii cu cea de atragere/mentinere a gradului de interes al investitorilor/actionarilor. Avand in vedere nivelul rezultatului reportat, precum si rezultatul net al fiecarui exercitiu financiar, Consiliul de Administratie a propus in fiecare an spre aprobarea Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor sume de distribuit.
Societatea a distribuit dividende in fiecare din ultimii trei ani; suma dividendelor pentru distribuire este propusa Adunarii Generale de catre Consiliul de Administratie, luand in calcul o multitudine de factori printre care rezultatul operational al societatii, fluxurile de numerar, planurile de investitii.
Astfel, in prima jumatate a anului 2018, Societatea a distribuit dividende in valoare bruta de 8,5 milioane RON, urmare a Hotararii Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor din 24.04.2018.
c) Cash-flow
|
30.06.2018
|
30.06.2017
Retratat*
|
30.06.2017
|
Numerar si echivalente de numerar din activitati de exploatare
|
8.291.168
|
13.807.605
|
6.324.956
|
Numerar si echivalente de numerar din activitati de investitie
|
(1.019.695)
|
(1.961.680)
|
(1.961.680)
|
Numerar si echivalente de numerar din activitati de finantare
|
(7.839.431)
|
(9.674.819)
|
(9.674.819)
|
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei de raportare
|
11.943.175
|
8.320.253
|
8.266.357
|
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei de raportare
|
11.375.217
|
10.491.359
|
2.954.814
|
Numerarul si echivalentele de numerar din activitatea de investitii au fost valorificate prin investitiile derulate de Societate in noul sediu administrativ si in proiectele de eficientizare a activitatii de productie.
In ceea ce priveste nivelul numerarului rezultat din operatiunile de finantare, acesta este direct corelat cu evolutia cuantumului dividendelor aprobate pentru distribuire si achitate.
Punctul 2. Analiza activitatii societatii
2.1. Factori de risc
Riscul de credit – Societatea desfasoara relatii comerciale numai cu terti recunoscuti, care justifica finantarea pe credit. Politica societatii este ca toti clientii care doresc sa desfasoare relatii comerciale in conditii de creditare fac obiectul procedurilor de verificare. Mai mult decat atat, soldurile de creante sunt monitorizate permanent, avand ca rezultat o expunere nesemnificativa a Societatii la riscul unor creante neincasabile.
Riscul de pret – existent la nivelul materiilor prime utilizate in productie – este adresat prin incheierea unor contracte ferme si existenta furnizorilor alternativi.
Riscul de lichiditate si cash-flow – acesta este practic inexistent, Societatea avand lichiditati semnificativ pozitive, vezi. Punctul 1. c).
2.2 Cheltuieli de capital
In primul semestru al anului 2018, Societatea a efectuat investitii considerabile in 2 obiective majore: modernizarea spatiului de productie, respectiv amenajarea spatiului administrativ.
2.3. Elemente de perspectiva
Factori de incertitudine
Nivelul taxelor si impozitelor, in special cel al accizei, afecteaza puternic piata bauturilor alcoolice; in mod similar, scaderea pietei si a puterii de cumparare a clientilor carora se adreseaza produsele societatii sunt elemente care pot afecta volumul activitatii desfasurate.
Punctul 3. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea societatii
3.1. Nu este cazul.
3.2. Nu este cazul.
Punctul 4. Tranzactii semnificative
Nu este cazul.
Punctul 5. Semnaturi
Presedinte Consiliu Director General Director Financiar
de Administratie
Albon Vasile Dascal Alexandru Ildiko Pacz
Raportul semestrial la 30.06.2018 poate fi vizualizat de persoanele interesate pe website-ul http://www.bvb.ro la simbolul VAC, cat si pe website-ul http://www.prodvinalco.ro/ sectiunea „Actionariat”, precum si la link-ul de mai jos.
Date si informatii suplimentare se pot obtine de la sediul societatii, la tel: 0372-641.910, prin fax: 0372-876.976 sau prin e-mail prodvinalco@prodvinalco.ro.
RAPORTUL ADMINISTRATORILOR
PENTRU SEMESTRUL I. 2018
Prezentare generala
S.C. PRODVINALCO S.A. (“Societatea”) este o societate pe actiuni infiintata in 1991, sediul social fiind inregistrat la adresa Calea Baciului, nr. 2-4, Cluj-Napoca, Romania. Societatea este inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J12/68/1991.
Obiectul de activitate al societatii il constituie producerea, imbutelierea si comercializarea bauturilor alcoolice, fiind autorizata ca producator in unitatea pe care o detine in Cluj-Napoca, Calea Baciului nr. 2-4.
Societatea are actiunile listate la Bursa de Valori Bucuresti, categoria AERO – Sistemul alternativ de tranzactionare.
Societatea PRODVINALCO S.A. este incadrata in categoria societatilor comerciale aflate sub incidenta Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare („OMFP 1802/2014”).
SC PRODVINALCO SA, are obligatia de a depune situatiile financiare semestriale aprobate de Consiliul de Administratie la Ministerul Finantelor Publice, Directia Generala de Administrare Contribuabili Mijlocii, Cluj-Napoca. Facem precizarea ca situatiile financiare semestriale nu sunt supuse exercitiului de audit financiar, acesta fiind derulat anual.
Situatiile financiare individuale ale societatii Prodvinalco S.A. au fost intocmite in conformitate cu:
· Legea contabilitatii 82/1991 (republicata 2009),
· prevederile Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 („OMF 1802/2014”) cu modificarile ulterioare,
· prevederile Ordinului nr. 2531/2018 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabila la 30 iunie 2018 a operatorilor economici, precum si pentru modificarea si completarea unor reglementari contabile.
Administratorilor societatii comerciale le revine raspunderea, conform articolului 11, alin.4 din Legea Contabilitatii nr.82/1991, republicata, de a adopta programe proprii prin care sa asigure masurile necesare pentru aplicarea corespunzatoare a acestor reglementari.
In urma analizei situatiilor financiare intocmite la 30 iunie 2018, in conformitate cu prevederile mentionate mai sus, s-a impus o analiza a pozitiei financiare si a performantelor Societatii realizata de membrii Consiliului de Administratie .
Activitatea Societatii pe durata primului semestru din 2018 s-a concretizat in obtinerea urmatorilor indicatori principali:
1) Cifra de afaceri: 26.664.373 lei
2) Profit net: 8.011.432 lei
3) Capitaluri proprii: 42.706.551 lei
4) Lichiditati: 11.375.217 lei
In cursul acestui semestru nu au avut loc fuziuni sau reorganizari ale societatii.
In mod corespunzator, aceste active au fost sustinute cu urmatoarele surse proprii si atrase dupa cum urmeaza:
Nr.
crt.
|
ELEMENTE DE PATRIMONIU
|
VALOARE (RON)
|
1
|
CAPITALURI PROPRII – total, din care :
|
42.706.551
|
- capital
|
3.149.503
|
- rezerve din reevaluare
|
15.169.365
|
- rezerve
|
2.149.338
|
- prime de capital
|
58.739
|
- rezultatul reportat
|
14.355.657
|
- repartizarea profitului
|
187.483
|
- rezultatul exercitiului
|
8.011.432
|
2
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE UN AN – total, din care :
|
37.172.912
|
- sume datorate institutiilor de credit
|
9.675.895
|
- datorii comerciale si efecte de comert de platit
|
11.339.622
|
- alte datorii
|
16.157.395
|
3
|
DATORII CE TREBUIE PLATITE >1AN
|
2.326.658
|
4
|
VENITURI in AVANS
|
-
|
|
TOTAL SURSE
|
82.206.121
|
Contul de profit si pierdere aferent S1 2018 se prezinta astfel:
DENUMIRE INDICATOR
|
VALOARE
|
Cifra de afaceri
|
26.664.373
|
Venituri din exploatare
|
30.957.974
|
Cheltuieli de exploatare
|
21.266.047
|
Rezultat din exploatare
|
9.691.927
|
Venituri financiare
|
13.979
|
Cheltuieli financiare
|
105.997
|
Rezultat financiar
|
(92.018)
|
Rezultat curent
|
9.599.909
|
Impozit profit
|
1.588.477
|
Rezultat net
|
8.011.432
|
Societatea nu inregistreaza venituri si cheltuieli extraordinare.
In privinta fluxurilor de numerar, situatia sumara pentru semestrul I. 2018 este redata mai jos:
Element flux de numerar
|
30.06.2018
|
Numerar si echivalente de numerar din activitati de exploatare
|
8.291.168
|
Numerar si echivalente de numerar din activitati de investitie
|
(1.019.695)
|
Numerar si echivalente de numerar din activitati de finantare
|
(7.839.432)
|
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei de raportare
|
11.942.175
|
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei de raportare
|
11.375.216
|
Pentru anul 2018, Consiliul de Administratie isi propune actiuni care sa conduca in continuare la cresterea eficientei activitatii.
Riscuri financiare
Riscul ratei dobanzii
Expunerea Societatii la riscul modificarilor ratei dobanzii se refera in principal la imprumuturile purtatoare de dobanda variabila pe care Societatea le are pe termen lung. Politica Societatii este de a administra costul dobanzii prin controlarea expunerii si un mix al surselor de finantare.
Riscul variatiilor de curs valutar
Societatea nu are tranzactii si imprumuturi semnificative intr-o alta moneda decat moneda functionala (RON).
Riscul de credit
Societatea desfasoara relatii comerciale numai cu terti recunoscuti, care justifica finantarea pe credit. Politica Societatii este ca toti clientii care doresc sa desfasoare relatii comerciale in conditii de creditare fac obiectul procedurilor de verificare. Soldurile de creante sunt monitorizate permanent, avand ca rezultat o expunere nesemnificativa a Societatii la riscul unor creante neincasabile.
Actionariat si conducere
La data de 30 iunie 2018, conform Registrului Consolidat al Actionarilor s-a inregistrat urmatoarea structura a actionarilor:
Nume si prenume
|
% detinere
|
Todea Mircea Dorin
|
25.35%
|
Albon Vasile
|
23.58%
|
Hosu Viorel Marcel
|
15.56%
|
Moraru Constantin
|
15.19%
|
Alti actionari
|
20.32%
|
La data de 30 iunie 2018 Societatea era condusa de un Consiliu de Administratie avand urmatoarea componenta:
Nr.crt.
|
Numele si prenumele
|
Consiliul de Administratie
(calitate)
|
Functia in cadrul societatii
|
1.
|
ALBON VASILE
|
Presedinte
|
-
|
2.
|
TODEA MIRCEA DORIN
|
Presedinte executiv
|
-
|
3.
|
MORARU ALIN CONSTANTIN
|
Membru
|
-
|
4.
|
HOSU VIOREL MARCEL
|
Membru
|
-
|
5.
|
HOSU MARILENA
|
Membru
|
-
|
6.
|
ALBON RADU
|
Membru
|
-
|
7.
|
TODEA NICOLAIE GHEORGHE
|
Membru
|
-
|
Procesul de evaluare a Consiliului de Administratie urmeaza sa se desfasoare pe parcursul anului 2018.
Conducerea executiva la 30 iunie 2018 era asigurata de urmatoarea echipa:
· Dascal Alexandru Director General
· Jacota Ciprian Director General Adjunct
· Pacz Ildiko Director Financiar
· Pop Anca Director Tehnic
· Farcasiu Andreia Director Divizia Imobiliare
30 august 2018
Presedintele Consiliului de Administratie
Albon Vasile
DECLARATIE
In conformitate cu prevederile art.30 din Legea Contabilitatii nr.82/1991
S-au intocmit situatiile financiare semestriale la 30.06.2018. pentru:
SC PRODVINALCO SA
JUDETUL: CLUJ
ADRESA: Calea Baciului, nr. 2-4, CLUJ-NAPOCA
NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI: J12/68/1991
FORMA DE PROPRIETATE: 34 - Societati comerciale pe actiuni
ACTIVITATEA PREPONDERENTA (COD SI DENUMIRE CLASA CAEN):
1101 Distilarea, rafinarea si mixarea bauturilor alcoolice
COD DE IDENTIFICARE FISCALA: RO 199222
Administratorul Societatii, Albon Vasile, isi asuma raspunderea pentru intocmirea situatiilor financiare semestriale la 30.06.2018. si confirma ca:
a) Politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile.
b) Situatiile financiare anuale ofera a imagine fidela a pozitiei financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata.
c) Persoana juridica isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate.
Presedintele Consiliului de Administratie
Albon Vasile