RAPORT SEMESTRIAL
30 IUNIE 2026
IN CONFORMITATE CU PREVEDERILE REGULAMENTULUI NR. 5/2018
AAGES S.A.
Emitent admis pe piata reglementata administrata de Bursa de Valori Bucuresti S.A.
Raport semestrial in conformitate cu art. 128-129 din Regulamentul 5/2018
Data raportului: 27.08.2026
Denumirea societatii: AAGES S.A.
Sediul social: Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor, Nr. 16, 547530, judetul Mures
Numar de telefon/fax: 0265-213.043 / 0265-215.769
Cod unic de inregistrare: RO1196550
Numar de ordine in registrul comertului: J1991000577261
Capitalul social subscris si varsat: 2.000.000 lei
Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: REGS
Situatii financiare auditate: NU
1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
1.1 ANALIZA SITUATIEI CONSILIDATE A POZITIEI FINANCIARE A GRUPULUI
|
Indicatori active
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2026
|
30 Iunie 2026
|
Evolutie S1 2026/Q4 2025 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Active pe termen lung
|
25,309,026
|
25,241,634
|
- 67,392
|
- 0,27%
|
|
Imobilizari necorporale
|
5,064,040
|
5,060,367
|
- 3,673
|
- 0,07%
|
|
Imobilizari corporale
|
20,242,685
|
20,181,267
|
- 61,418
|
- 0,30%
|
|
Active financiare
|
2,301
|
0
|
- 2,301
|
-
|
|
Active curente
|
32,437,185
|
34,736,958
|
+ 2.299,773
|
+ 7,09%
|
|
Stocuri
|
17,418,307
|
22,313,201
|
+ 4,894,894
|
+ 28,10%
|
|
Creante comerciale si similare
|
3,501,556
|
4,513,927
|
+ 1,012,371
|
+ 28,91%
|
|
Depozite, certificate si obligatiuni
|
1,141,917
|
1,175,940
|
+ 34,023
|
+ 2,98%
|
|
Numerar si echivalente
|
10,375,405
|
6,733,890
|
- 3,641,515
|
- 35,10%
|
|
Cheltuieli in avans
|
142,905
|
181,147
|
+ 38,242
|
+ 26,76%
|
|
Total active
|
57,889,116
|
60,159,739
|
+ 2,270,623
|
+ 3,92%
|
- Activele pe termen lung au inregistrat o scadere sensibila (doar -0,27%) ca urmare a cresterii imobilizarilor corporale cu 0,30%
- Activele curente au consemnat o crestere importanta (in procente: 7,09%) in perioada ianuarie-iunie 2026, in principal pe fondul crestererii stocurilor cu 28,10% si a creantelor comerciale si a altor elemente similare acestora cu 28,91%.
|
Indicatori datorii
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2026
|
30 Iunie 2026
|
Evolutie S1 2026/Q4 2025 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Datorii curente
|
7,344,795
|
8,441,883
|
+ 1,097,088
|
+ 14,94%
|
|
Imprumuturi bancare pe termen scurt
|
0
|
941,790
|
+ 941,790
|
-
|
|
Datorii comerciale, avansuri incasate si efecte comerciale
|
6,246,020
|
6,168,628
|
- 77,392
|
- 1,24%
|
|
Sume datorate entitatilor asociate si controlate in comun
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Alte datorii curente
|
1,098,775
|
1,331,465
|
+ 232,690
|
+ 21,18%
|
|
Datorii pe termen lung
|
1,019,700
|
1,048,760
|
+ 29,060
|
+ 2,85%
|
|
Imprumuturi bancare pe termen lung
|
1,019,700
|
1,048,760
|
+ 29,060
|
+ 2,85%
|
|
Datorii comerciale, avansuri incasate si efecte comerciale
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Sume datorate entitatilor asociate si controlate in comun
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Alte datorii pe termen lung
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Total datorii
|
8.364.495
|
9.490.643
|
+ 1,126,148
|
+ 13,46%
|
- Datoriile comerciale pe termen scurt au inregistrat o scadere nesemnificativa cu 77 mii lei fata de inceputul anului 2026, iar in valoare procentuala cu doar 1,24%
- Datoriile legate de institutiile bancare au consemnat o crestere cu 29 mii lei in cazul creditelor pe termen lung, respectiv cu 941 mii lei in cazul creditelor pe termen scurt
- In aceste conditii, datoriile totale ale societatii au crescut cu 13,46%, pana la nivelul de 9,49 mil lei.
|
Indicatori capitaluri
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
01 Ianuarie 2026
|
30 Iunie 2026
|
Evolutie S1 2026/Q4 2025 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Provizioane
|
310,941
|
310,941
|
0
|
-
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
445,983
|
416,208
|
- 29,775
|
- 6,68%
|
|
Capital si rezerve
|
48,767,697
|
49,941,947
|
+ 1,174,250
|
+ 2,41%
|
|
Capital social
|
2,000,000
|
2,000,000
|
0
|
-
|
|
Ajustari la inflatie a capitalului social
|
706,342
|
706,342
|
0
|
-
|
|
Rezerve din reevaluare
|
1,006,984
|
1,002,413
|
- 4,571
|
- 0,45%
|
|
Rezerve
|
731,144
|
674,178
|
- 56,966
|
- 7,79%
|
|
Actiuni proprii
|
205,349
|
0
|
- 205,349
|
-
|
|
Rezultat legat de instrumente de capital proprii
|
0
|
0
|
0
|
-
|
|
Rezultat reportat
|
44,528,576
|
45,559,014
|
+ 1,030,438
|
+ 2,32%
|
|
Total capital atribuibil proprietarilor Grupului
|
48,767,697
|
49,941,947
|
+ 1,174,250
|
+ 2,41%
|
|
Total datorii si capitaluri
|
57,889,116
|
60,159,739
|
+ 2,270,623
|
+ 3,92%
|
- Capitalul social se mentine la valoarea de 2 mil lei
- Rezultatul reportat a inregistrat o crestere cu 2,32% in perioada analizata pe fondul incorporarii rezultatelor pozitive inregistrate in semestrul I 2026, in timp ce rezervele din reevaluare s-au mentinut la nivelul de 1 mil lei
- Capitalurile proprii ale societatilor din Grup au inregistrat o crestere de 2,41% pana la nivelul de 49,9 mil lei.
1.2 ANALIZA REZULTATULUI GLOBAL AL GRUPULUI
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
30 Iunie 2025
|
30 Iunie 2026
|
Evolutie (lei) S1 2026/S1 2025 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri operationale
|
20,610,962
|
24,574,300
|
+ 3,963,338
|
+ 19,23%
|
|
Cifra de afaceri neta
|
13,471,253
|
19,313,121
|
+ 5,841,868
|
+ 43,37%
|
|
Venituri aferente costului productiei in curs de executie
|
7,106,630
|
5,157,205
|
- 1,949,425
|
- 27,43%
|
|
Alte venituri operationale
|
33,079
|
103,974
|
+ 70,895
|
+ 214,32%
|
|
Cheltuieli operationale
|
18,100,033
|
23,538,656
|
+ 5,438,623
|
+ 30,05%
|
|
Cheltuieli cu materii prime, materiale consumabile, marfuri
|
7,005,947
|
11,588,740
|
+ 4,582,793
|
+ 65,41%
|
|
Cheltuieli cu personalul
|
8,227,992
|
8,775,031
|
+ 547,039
|
+ 6,65%
|
|
Ajustari de valoare imobilizari
|
341,511
|
338,088
|
- 3,423
|
- 1,00%
|
|
Ajustari de valoare active curente
|
12,617
|
0
|
- 12,617
|
-
|
|
Alte cheltuieli operationale
|
2,511,966
|
2,836,797
|
+ 324,831
|
+ 12,93%
|
|
Rezultat operational
|
2,510,929
|
1,035,644
|
- 1,475,285
|
- 58,75%
|
- Cifra de afaceri a inregistrat o crestere fata de perioada precedenta (+43,37%) in principal pe fondul cresterii vanzarilor de produse finite
- Cheltuielile operationale au consemnat o crestere de peste 30% datorita in principal influentei cheltuielilor cu materii prime, materiale consumabile si marfuri care au ponderea semnificativa in total cheltuieli operationale precum si a cheltuielilor cu personalul si a cheltuielilor cu tertii
- Cheltuielile legate de personal au inregistrat o crestere cu 547 mii lei (+6,65%) ca urmare a cresterii valorice a remuneratiilor acordate
- In aceste conditii, rezultatul operational al societatilor din Grupul AAGES a inregistrat o scadere de 58,75% fata de perioada similara a anului precedent.
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
30 Iunie 2025
|
30 Iunie 2026
|
Evolutie (lei) S1 2026/S1 2025 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri financiare
|
330,955
|
316,792
|
- 14,163
|
- 4,28%
|
|
Cheltuieli financiare
|
66,111
|
135,366
|
+ 69,255
|
+ 104,76%
|
|
Costuri / Venituri financiare nete
|
264,844
|
181,426
|
- 83,418
|
- 31,50%
|
|
Profit / Pierdere inainte de taxare
|
2,775,773
|
1,217,070
|
- 1,558,703
|
- 56,15%
|
|
Impozitul pe profit curent
|
500,966
|
236,674
|
- 264,292
|
- 52,76%
|
|
Impozitul pe profit amanat
|
116,285
|
- 24,578
|
- 140.863
|
-
|
|
Rezultat net aferent proprietarilor Grupului
|
2,158,522
|
1,004,974
|
- 1,153,548
|
- 53,44%
|
|
Rezultat net total
|
2,158,522
|
1,004,974
|
- 1,153,548
|
- 53,44%
|
- Rezultatul din activitatea financiara s-a diminuat cu 83 mii lei, pe fondul inregistrarii de venituri financiare in valoare de 316 mii lei si a unor cheltuieli financiare de 135 mii lei
- Profitul net total la data de 30 iunie 2026 este de 1 mil lei, inregistrand o scadere importanta fata de profitul raportat in perioada precedenta (-53,44%).
1.3 ANALIZA INDICATORILOR ECONOMICO FINANCIARI LA NIVEL DE GRUP
|
Indicatori
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
Perioada precedenta
(30 iunie 2025)
|
Perioada curenta (30 Iunie 2026)
|
|
Indicatorul lichiditatii curente
(Active curente / Datorii curente)
|
3,53
|
4,11
|
|
Indicatorul lichiditatii imediate
(Active curente - Stocuri / Datorii curente)
|
1,36
|
1,47
|
|
Indicatorul gradului de indatorare
(Capital imprumutat / Capital propriu)
|
0,02
|
0,02
|
|
ROA – Rentabilitatea activelor
(Profit net / Active)
|
3,63%
|
1,67%
|
|
ROE – Rentabilitatea financiara
(Profit net / Capitaluri proprii)
|
4,53%
|
2,01%
|
|
Marja la rezultatul opertional
(Rezultatul operational / CA)
|
18,64%
|
5,36%
|
|
Marja la rezultatul net
(Profit net / CA)
|
16,02%
|
5,20%
|
Presedinte CA,
Molnar Gabor
Singeorgiu de Mures
La data de 27.08.2026
COMUNICAT
Societatea AAGES S.A., cu sediul in Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor, Nr. 16, inmatriculata la Oficiul Registrului Comertului Mures sub nr. J1991000577261 si avand codul de identificare fiscala RO1196550,
In conformitate cu prevederile Legii nr. 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si Regulamentul 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, doreste sa informeze actualii si potentialii investitori cu privire la posibilitatea consultarii situatiilor interimare consolidate ale Grupului AAGES intocmite conform IFRS pentru semestrul I 2026, incepand cu data de 27.08.2026, la sediul societatii din Singeorgiu de Mures, Strada Agricultorilor nr.16, judetul Mures, de luni pana vineri intre orele 800 – 1600, precum si pe website-ul societatii la adresa de internet www.aages.ro sectiunea Relatii cu investitorii / Investor Relations.
Mentionam ca situatiile financiare interimare intocmite conform IFRS la data de 30.06.2026 nu sunt auditate.
Raportul poate fi consultat si in link-ul de mai jos.
SOCIETATEA AAGES S.A.
Presedintele Consiliului de Administratie
Molnar Gabor
DECLARATIE DE CONFORMITATE
Prin prezenta declaratie, se certifica faptul ca situatiile financiare semestriale consolidate ale Grupului AAGES, prezentate pentru data de raportare 30.06.2026, au fost intocmite in conformitate cu prevederile OMFP 2844 / 2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara.
Raportarile financiare semestriale in forma consolidata ale Grupului AAGES prezentate pentru data de raportare 30.06.2026, reflecta o imagine corecta si conforma cu realitatea a activelor, obligatiilor, pozitiei financiare consolidate, a veniturilor si cheltuielilor Grupului, iar raportul Consiliului de Administratie intocmit la data de 30.06.2026 prezinta in mod corect si complet informatiile despre Grup.
PRESEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
al societatii AAGES S.A.
D-l MOLNAR GABOR