RAPORTUL SEMESTRIAL
pentru semestrul I 2026
Raportul semestrial conform: art.65 din Legea 24/2017
Data raportului:27.08.2026
Denumirea societatii comerciale: CARBOCHIM SA
Sediul social:Cluj –Napoca,B-dul Muncii nr.18
Numar de telefon :0264/437005 Numar fax :0264/437026
Cod unic de inregistrare:RO 201535
Numar de ordine in Registrul Comertului :J1991000123123
Capital social subscris si varsat :12.313.405 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :B.V.B.
1.SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
Anexam Raportarea financiara interimara la 30.06.2026 intocmita in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara .
Anexam declaratia persoanelor responsabile din cadrul CARBOCHIM SA conform art.65 alin(2) lit.c) din Legea 24/2017 .
Anexam Raportul de revizuire al auditorului independent asupra situatiilor financiare interimare incheiate la 30.06.2026 .
1.1.Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent :
a)elemente de bilant:
|
DENUMIRE
|
Realizat la 01.01.2026
(lei)
|
Realizat la 30.06.2026
(lei)
|
Variatia
(lei)
|
Variatia
(%)
|
|
Investitii imobiliare
|
3.765.120
|
3.765.120
|
0
|
0
|
|
Imobilizari corporale
|
42.496.514
|
41.425.451
|
-1.071.063
|
-2,52
|
|
Drept de utilizare a activelor inchiriate
|
796.599
|
511.050
|
-285.549
|
-35,85
|
|
Stocuri
|
9.447.978
|
11.098.759
|
+1.650.781
|
+17,47
|
|
Creante comerciale
|
6.750.145
|
6.881.262
|
+131.117
|
+1,94
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
25.509.194
|
25.560.156
|
+50.962
|
+0,20
|
|
Alte elemente de activ,din care:
-creante reprez.dividende repartiz.in cursul ex.financiar
-impozit pe profit curent de recuperat
|
1.439.818
0
0
|
1.181.204
0
0
|
-258.614
|
-17,96
|
|
Total active
|
90.205.368
|
90.423.002
|
+217.634
|
+0,24
|
|
Datorii curente,din care :
-dividende de plata din profitul realiz.la 31.03.2023
-dividende de plata(din profit reportat realizat la 31.12.2024)
|
32.382.236
25.102.640
936.925
|
33.167.690
25.040.659
933.854
|
+785.454
-61.981
-3.071
|
+2,43
-0,25
-0,33
|
|
Datorii pe termen lung,
din care:
-impozit pe profit amanat :
|
5.577.418
549.588
|
4.580.682
549.588
|
-996.736
0
|
-17,87
|
|
Capitaluri proprii
|
52.245.714
|
52.674.630
|
+428.916
|
+0,82
|
|
Total capitaluri proprii si datorii :
|
90.205.368
|
90.423.002
|
+217.634
|
+0,24
|
b)contul de profit si pierderi:
|
DENUMIRE
|
Realizat la 30.06.2025
(lei)
|
Realizat la 30.06.2026
(lei)
|
Variatia
(lei)
|
Variatia
(%)
|
|
Cifra de afaceri neta
|
13.661.890
|
14.415.760
|
+753.870
|
+5,52
|
|
Venituri totale,din care :
-venituri din vz.produselor finite :
-variatia stocurilor de produse finite si prod.in curs de exec. :
-venituri din vanzarea marfurilor :
-venituri din servicii si alte venituri:
-castig/pierdere din vanzare mijloace fixe/Active cedate :
-venituri financiare :
|
13.819.688
13.523.733
-566.819
65.368
35.860
0
761.546
|
15.507.171
14.335.170
429.964
23.396
42.134
0
676.507
|
+1.687.483
+811.437
+996.783
-41.972
+6.274
-
-85.039
|
+12,21
+6,00
+175.86
-64,21
+17,50
-
-11,17
|
|
Cheltuieli totale,din care :
-chelt.cu materii prime,marfuri si consumabile utilizate :
-chelt.cu beneficii angajati :
-chelt.cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor :
-alte cheltuieli operationale :
-cheltuieli financiare :
|
14.887.599
3.275.419
8.141.788
1.755.621
1.433.341
281.430
|
15.056.644
3.737.589
7.851.330
1.790.084
1.469.293
208.348
|
+169.045
+462.170
-290.458
+34.463
+35.952
-73.082
|
+1,14
+14,11
-3,57
+1,96
+2,51
-25,97
|
|
Profit inainte de impozitare
|
-1.067.911
|
450.527
|
+1.518.438
|
+142,19
|
|
Cheltuiala cu impozitul pe profit
|
0
|
21.611
|
+21.611
|
-
|
|
Rezultatul net al exercitiului financiar
|
-1.067.911
|
428.916
|
+1.496.827
|
+140,16
|
In semestrul I 2026 s-a inregistrat o majorare a cifrei de afaceri cu cca.5,52 % fata de aceeasi perioada a anului 2025 .
Veniturile totale au crescut cu cca.12,21 % ,iar cheltuielile totale au crescut cu cca.1,14% , ceea ce a dus la un rezultat net al semestrului I 2026 in valoare de 428.916 lei (profit) , inregistrand o crestere cu 1.496.827 lei fata de semestrul I al anului 2025 cand s-a inregistrat pierdere de 1.067.911 lei.
In ultimele 6 luni nu a fost nici o vanzare sau oprire a unui segment de activitate.Apreciem ca nici in urmatoarele 6 luni nu va fi cazul de vanzare sau oprire a vreunui segment de activitate , marea incertitudine ramane evolutia pietei industriale in contextul crizei energetice, a razboiului din Ucraina si a conflictului din Orientul Mijlociu .
In cursul semestrului I al anului 2026 s-au achitat catre actionari dividende nete in suma de 61.981 lei din dividendele nete repartizate in anul 2023 si suma de 3.072 lei din dividendele nete repartizate in sem I 2025 .
In cursul semestrului I al anului 2026 nu au avut loc repartizari de dividende .
c)cash flow:
lei
|
Denumire
|
Realizat la 30.06.2025
|
Realizat la 30.06.2026
|
|
Flux de numerar din activitatea de exploatare
|
+972.237
|
+1.467.070
|
|
Flux de numerar din activitatea de investitii
|
+704.359
|
+359.398
|
|
Flux de numerar din activitatea de finantare
|
-6.142.476
|
-1.775.506
|
|
Disponibilitati banesti la inceputul perioadei
|
29.950.948
|
25.509.194
|
|
Flux de numerar net
|
-4.465.880
|
+50.962
|
|
Disponibilitati banesti la sfarsitul perioadei
|
25.485.068
|
25.560.156
|
2.ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE:
2.1.Apreciem ca nu exista tendinte,elemente ,evenimente sau factori de incertitudine care afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii noastre, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut, cu exceptia incertitudinilor legate de evolutia pietei industriale in contextul crizei energetice, a razboiului din Ucraina si a confictului din Orientul Mijlociu.
2.2.In semestrul I 2026 CARBOCHIM SA a realizat cheltuieli de capital in valoare totala de 145.929 lei .
Sursele de finantare a acestor cheltuieli de capital au fost :
-surse proprii de finantare :145.929 lei
- surse atrase (credit bancar) : 0 lei.
2.3.In perioada analizata nu au fost tranzactii care sa afecteze semnificativ veniturile din activitatea de baza comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
Apreciem ca activitatea societatii se va mentine la acelasi nivel si in semestrul II 2026.
3.SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII COMERCIALE:
3.1.Descrierea cazurilor in care societatea comerciala a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective.
Nu este cazul.
3.2.Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala .
Nu este cazul.
4.TRANZACTII SEMNIFICATIVE:
Nu este cazul.
5.ANEXE
-Raportarea financiara interimara la 30.06.2026 ;
-Declaratia persoanelor responsabile din cadrul CARBOCHIM SA conform art.65 alin(2) lit.c) din Legea 24/2017 .
Raportul de revizuire al auditorului independent asupra situatiilor financiare interimare incheiate la 30.06.2026
Versiunea integrala va fi disponibila pe site-ul https://www.carbochim.ro ,DESPRE NOI, ACTIONARI, AN 2026 si in link-ul de mai jos .
PRESEDINTE C.A.-DIRECTOR GENERAL
Ing.Popoviciu Viorel
DIRECTOR ECONOMIC
ec.Barabula Mihaela