Raport pe trimestrul III 2025
Data raportului : 14.11.2025
Denumirea societatii comerciale : COMELF SA
Sediul social : Bistrita, str. Industriei nr. 4
Numarul de telefon / fax : 0263/234462 ; 0263/238092
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : 568656
Numarul de ordine in Registrul Comertului : J06/02/1991
Capitalul social subscris si varsat : 13.036.325,34 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : B.V.B.
1.Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare a emitentului si a filialelor acestuia.
29.04.2025 a avut loc AGOA prin care s-a aprobat repartizarea profitul net aferent anului 2024, in valoare de 8.990.433 lei, astfel: 5.605.168 lei pentru plata dividende catre actionarii societatii si 3.385.265 lei pentru constituire alte rezerve , suma pentru care s-a aplicat facilitatea pentru profitul reinvestit).
2.Descrierea generala a pozitiei financiare si a performantelor emitentului si ale filialelor acestuia aferente perioadei de timp relevante.
|
Principalii indicatori, mii lei
|
01.01.2025-30.09.2025
|
01.01.2024-30.09.2024
|
Δ %
|
|
Total venituri operationale, din care:
|
122.820
|
128.925
|
(6.105)
|
|
Venituri din contracte de constructii
|
113.226
|
126.046
|
(12.820)
|
|
Profit/(Pierderea) perioadei
|
4.511
|
7.078
|
(2.567)
|
|
EBITDA
|
13.080
|
15.412
|
(2.332)
|
|
Imprumuturi purtatoare de dobanzi
|
34,530
|
33.950
|
+580
|
|
Numar mediu personal
|
559
|
599
|
(40)
|
*Cifrele financiare nu sunt auditate si prezinta rezultatele individuale ale Comelf SA, intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS);
t Veniturile operationale ale companiei COMELF SA au fost de 122.820 mii LEI la 30.09.2025
comparativ cu 128.925 milioane RON la 30.09.2024, in scadere cu 5%, pe fondul scaderii pretului de vanzare al materiilor prime si a schimbarii structurii sortimentale (mai putine produse care incorporeaza materiale speciale si care, valoric, datorita pretului de achizitie mai ridicat ar fi avut impact mai mare in pret si implicit in cifra de afaceri). Suplimentar, inclusiv pe fondul schimbarii structurii sortimentale , s-au redus volumele fizice vandute cu 11%;
t Cheltuielile companiei COMELF SA au scazut doar cu 2% , comparativ cu perioada similara anului 2024, intr-o proportie mai mica (3%) comparativ cu evolutia veniturilor,ca urmare a cresterii costului cu utilitatile +33%, de cresterea cheltuielilor cu personalul (+1%) ca urmare a inflatiei si a cresterii salarului minim, in conditiile scaderii numarului mediu de personal cu 7%, a cresterii cheltuielilor cu amortizarea (+16%), cresterii costurilor cu serviciile cu 2,6%.De asemeneea, in conditiile scaderii volumelor fizice cu 11%, scaderea cheltuielilor cu materiile prime cu doar 5% a dus la diminuarea profitului operational.
t Rezultatul brut al companiei a scazut semnificativ, comparativ cu cel din trimestrul III 2024, pe fondul celor prezentate mai sus.
t EBITDA: in conditiile scaderii profitului brut al companiei cu 40% , EBITDA a scazut mai putin, cu 15% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.
Patrimoniul companiei la 30.09.2025 evidentiaza faptul ca:
Ø Imobilizarile: in scadere, pe de o parte, fiind influentate de de amortizarea imobilizarilor existente (efect cumulat la 30.09.2025: 6.855 mii LEI) si, pe de alta parte de investiile noi in derulare (4.879 mii LEI);
Ø Activele curente s-au mentinut aproximativ la acelasi nivel, la 30.09.2025 comparativ cu 31.12.2024, pe fondul:
(i) Stocul de materii prime a crescut cu 5 % influentat de comenzile noi lansate in trimestrul III 2025;
(ii) Productia in curs de executie a crescut cu 25 % influentat de cresterea productiei in curs de executie corelat cu comenzile lansate , cu termene de livrare incepand cu trimestrul IV 2025 ;
(iii) Creantele comerciale au crescut, la 30.09.2025 cu 30%, comparativ cu finalul anului 2024, in special ca urmare a cresterii cifrei de afaceri incepand cu trimestrul II si trimestrul III dar si a unor amanari in livrare, solicitate de clienti care au dus si la amanarea termenelor de incasare;
(iv) Disponibilitatile banesti au scazut cu 13.019 mii lei comparativ cu finalul anului 2024, pe fondul platilor efectuate cu aceeasi regularitate catre furnizori, a platii dividendelor catre actionarii companiei , in timp ce creantele de incasat inregistreaza o crestere;
Ø Capitalurile proprii au scazut comparativ cu 31.12.2024 cu suma aferenta profitului net al anului 2024 distribuit sub forma de dividende, cu valoarea rezervelor din reeavaluare pe fondul amortizarii acestora, scadere atenuata de suma aferenta profitului net realizat in perioada 01.01.2025- 30.09.2025;
Ø Imprumuturile purtatoare de dobanzi la 30.09.2025 s-au mentinut in EUR , in comparatie cu 31.12.2024 dar au inregistrat o crestere in LEI fata de nivelul acestora la finalul anului 2024. Nu s-au angajat credite suplimentare. Capitalul de lucru disponibil la 30.09.2025 este de 34.529.750 lei (31.12.2024: 33.823.880 lei; 30.09.2024: 33.834.080 lei);
Ø Datoriile catre furnizori au crescut comparativ cu Decembrie 2024, in conditiile in care termenul mediu de plata s-a diminuat;
Raportul pentru trimestrul III 2025 poate fi consultat pe website-ul companiei www.comelf.ro/Informatii la zi/ si poate fi accesat in link-ul : http://www.comelf.ro/informatii-la-zi .
Director general, Director economic,
Ing. Cenusa Gheorghe Ec. Dana Tatar