Rezultate financiare preliminare an 2022

Raport preliminar la 31.12.2022

Data raportului : 27.02.2023

Denumirea societatii comerciale :  COMELF SA

Sediul social : Bistrita, str. Industriei nr. 4

Numarul de telefon / fax : 0263/234462 ; 0263/238092

Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : 568656

Numarul de ordine in Registrul Comertului : J06/02/1991

Capitalul social subscris si varsat : 13.036.325,34 lei

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : B.V.B.

Ø  Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare a companiei.

Declansarea conflictului din Ucraina, in Februarie 2022, a avut ca si consecinta imediata, o criza temporara de metal, materie prima de baza pentru COMELF SA, pe fondul careia,  pretul acestuia a crescut accelerat , ajungandu-se la dublarea lui intr-un termen foarte scurt. In aceste conditii, am fost nevoiti sa reluam, urgent, discutiile si negocierile cu clientii care aveau comenzi deja plasate pentru care nu era asigurata materia prima, concomitent cu operatiunile de identificare furnizori si achizitie materie prima. De asemenea, s-a schimbat total modalitatea de decontare a materialelor, majoritatea furnizorilor solicitand plati in avans, la plasare comenzi , urmate de termene de plata foarte mici. In perioada Martie-Aprilie 2022, pretul materiei prime de baza(metal), a crescut cu 187%;

Extinderea investitiei in sistemul de producere a energiei electrice cu ajutorul panourilor fotovoltaice pana la 2.5 Mwp , care, in anul 2022 a generat o productie de 1421 Mwh. Pentru anul 2023, estimarile sunt pentru o productie de 2700 Mwh;

Investitia in instalatia de incalzire cu tuburi radiante, avand ca resursa peletii, care ne va asigura cel putin o mentinere a costurilor cu incalzirea;

*Cifrele financiare nu sunt auditate  si prezinta rezultatele individuale ale Comelf SA, intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS);

v    Veniturile operationale ale companiei COMELF SA au crescut in anul 2022, comparativ cu cele realizate in 2021 cu 21,47%, influentate in principal de cresterea veniturilor din activitatea de baza;

v    Cifra de afaceri a inregistrat ,o crestere mai insemnata in 2022 comparativ cu 2021, ca urmare a cresterii pretului de vanzare al produselor, influentat in cea mai mare parte de pretul materiilor prime. In anul 2022, volumul fizic vandut a fost la acelasi nivel cu cel realizat in 2021, astfel ca,  cresterea cifrei de afaceri s-a datorat pretului de vanzare, preponderent si a structurii produselor vandute.

v  Profitul brut: a scazut usor in 2022 comparativ cu cel realizat in anul 2021, influentat in principal de:

-evolutia pretului materiilor prime si al materialelor, in general, pentru care nu s-a reusit integral transpunerea in pret. In perioada imediata declansarii razboiului din Ucraina, cand exista atat riscul de pret dar, mai ales, riscul lipsei unor materiale s-a procedat, in luna martie-aprilie 2022, la plasarea unor comenzi insemnate de materiale la pret mare, bazate si pe estimarea unor volume pe clientii traditionali, care , ulterior, in conditiile scaderii pretului de achizitie, nu au fost acceptate de acesti clienti sa le acopere prin pretul produselor comandate in perioada noilor conditii de pret in scadere;

-evolutia preturilor la utilitati( energie electrica, gaze naturale, gaze tehnice) in anul 2022, comparativ cu anul precedent;

-cheltuila cu dobanda, ca urmare a cresterii expunerii bancare cu 1.585 mii EUR, in conditiile in care EURIBOR 3M a trecut din august 2022 de la marja negativa , la marja pozitiva. Cresterea expunerii bancare s-a datorat nevoii de capital circulant pentru sustinerea platilor in avans pentru materiale la valori duble in perioada Martie -Iunie 2022 si a  finantarii extinerii capacitatii de productie energie electrica cu panouri fotovoltaice( valoare 1050 mii EUR). La finalul anului 2022, a fost rambursata prima transa trimestriala in valoare de 200 mii EUR;

            Patrimoniul companiei la 31.12.2022 evidentiaza faptul ca:

(i)                   valoarea neta a activelor imobilizate a crescut usor cu 138 mii lei pe fondul investitiilor realizate in anul 2022 in valoare de 7.282 mii lei;

(ii)                 activele curente au crescut cu 14 % la 31.12.2022 comparativ cu 31.12.2021 influentate, pe de o parte de cresterea cuantumului creantelor comerciale (cu 14,71%), pe fondul cresterii cifrei de afaceri dar si a creantelor facturate in ultimele luni care au termene mai mari de incasare, a cresterii stocului de materii prime si materiale cu 28%, ca urmare a achiztiilor pentru comenzile de executat in primul trimestru din 2023, in contrapartida cu diminuarea productiei in curs de executie cu 14,79 % , ca urmare a livrarilor din decembrie 2022. Disponibilitatile banesti ale companiei aproape s-au dublat, la finalul anului 2022 comparativ cu finalul anului precedent, ca urmare a optimizarii ciclului de conversie al numerarului in a doua parte a anului 2022, mai cu seama in ultimul trimestru;

(iii)                Capitalurile proprii au crescut pana la valoarea de 78.245 mii lei la 31.12.2022 comparativ cu 31.12.2021 ca urmare acumularii rezultatului net al anului 2022 pe de o parte iar pe de alta parte, din rezultatul net al anului 2021, 1.500.000 lei s-a repartizat pentru plata dividende ceea ce a dus la diminuarea capitalurilor proprii. Solvabilitatea companiei este la 31.12.2022 la 52%  comparativ cu 54% la 31.12.2021, ca urmare a cresterii expunerii bancare pentru sustinerea activitatii curente si de investitii; Activele curente nete sunt pozitive si in crestere ceea ce evidentiaza o sustinere buna a platii datoriilor pe termen scurt ale companiei din valorificarea activelor curente.

(iv)               Datoriile catre furnizori au crescut cu 13% pe fondul achizitiei de materiale din ultima perioada a anului 2022;

(v)                 Imprumuturile purtatoare de dobanzi ale companiei sunt mai mari cu 6.142 mii lei la 31.12.2022 ca urmare a cresterii expunerii bancare, pe de o parte dar si a rambursarii unor rate de leasing in cursul anului 2022;

(vi)               Capitalul de lucru la 31.12.2022 este de 40.569 mii lei ( 31.12.2021: 34.191 mii lei), din care suma de 6.926 mii lei va fi ramburata in 7 rate trimestriale egale (200 mii eur);

Situatiile financiare anuale preliminare la 31.12.2022, sunt postate, incepand cu data de 27.02.2023 pe site-ul societatii: www.comelf.ro, precum si in linkul de mai jos.

Director general,                                                                                 Director economic,

ing. Cenusa Gheorghe                                                                           ec. Dana Tatar