A.COMUNICAT
SITUATII FINANCIARE CONSOLIDATE INTERIMARE LA 30.06.2020
In conformitate cu Regulamentul ASF nr.5/2018 si Legea 24/2017
Denumirea societatii emitente: TURISM , HOTELURI , RESTAURANTE MAREA NEAGRA S.A.
Sediul social : Jud.Constanta, loc.Mangalia , Str. Lavrion nr. 29
Telefon/fax : 0241 75 24 52; 0241 75 55 59
Nr. Inregistrare la Registrul Comertului: J13/696/1991
C.I.F.: RO 2980547
Capital social subscris si varsat: 57.894.993,9 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza: Bursa de Valori Bucuresti
EVENIMENTE IMPORTANTE DE RAPORTAT:
Prezentarea situatiilor financiare consolidate interimare pentru semestrul 1 2020, in conformitate cu Legea 24/2017 si Regulamentul ASF nr.5/2018
A.1.Sinteza indicatorilor economico-financiari la 30 iunie 2020
SITUATIA FINANCIARA CONSOLIDATA INTERIMARA a profitului/pierderii si a altor elemente ale rezultatului global al THR MAREA NEAGRA SA - GRUP
|
Indicator economic-financiar
|
30.06.2020
(lei)
|
30.06.2019 (lei)
|
Indice realizat 30.06.2020/ realizat 30.06.2019
(%)
|
|
Venituri din exploatare total, din care:
|
19.937.138
|
13.329.202
|
149,57%
|
|
Venituri din cazare
|
210.256
|
2.449.562
|
8,58%
|
|
Venituri din alimentatie publica
|
129.376
|
1.461.734
|
8,85%
|
|
Venituri din chirii
|
1.156.495
|
417.971
|
276,69%
|
|
Alte venituri incluse in cifra de afaceri (tratament balnear, parcari, piscine)
|
30.814
|
579.893
|
5,31%
|
|
Venituri din imobilizari cedate si active detinute pentru vanzare
|
18.262.662
|
7.511.816
|
243,122%
|
|
Venituri din subventii de exploatare
|
89.537
|
0
|
0,00%
|
|
Alte venituri neincluse in cifra de afaceri
|
57.998
|
908.225
|
6,39%
|
|
|
|
|
|
|
Cheltuieli din exploatare total, din care:
|
15.642.061
|
18.292.345
|
85,51%
|
|
Cheltuieli privind stocurile
|
584.441
|
1.774.309
|
32,94%
|
|
Cheltuieli privind utilitatile
|
270.972
|
722.601
|
37,50%
|
|
Cheltuieli cu personalul angajat si colaboratorii
|
4.510.681
|
6.243.926
|
72,24%
|
|
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor
|
3.081.619
|
3.440.309
|
89,57%
|
|
Cheltuieli cu imobilizarile cedate si active detinute pentru vanzare
|
4.720.829
|
2.264.799
|
208,44%
|
|
Cheltuieli cu alte impozite si taxe
|
1.569.963
|
2.053.225
|
76,46%
|
|
Cheltuieli cu prestatiile externe
|
914.754
|
1751024
|
52,24%
|
|
Alte cheltuieli
|
(11.198)
|
42.152
|
(26,57)%
|
|
|
|
|
|
|
Rezultatul activitatii de exploatare
|
4.295.077
|
(4.963.144)
|
215,56%
|
|
|
|
|
|
|
Venituri financiare
|
519.671
|
475.285
|
109,34%
|
|
Cheltuieli financiare
|
13
|
1.918
|
0,65%
|
|
Rezultatul Financiar Net
|
519.659
|
473.367
|
109,78%
|
|
|
|
|
|
|
VENITURI TOTALE
|
20.456.809
|
13.804.487
|
148,19%
|
|
CHELTUIELI TOTALE
|
15.642.074
|
18.294.263
|
85,50%
|
|
|
|
|
|
|
Rezultatul Inainte de Impozitare
|
4.814.736
|
(4.489.776)
|
193,25%
|
|
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent
|
1.706.756
|
758.095
|
225,14%
|
|
Cheltuiala cu impozitul specific sem.I 2019
|
77.880
|
222.464
|
35,01%
|
|
Rezultatul din Activitati Continue
|
3.030.100
|
(5.470.335)
|
155,39%
|
|
Total Rezultat Global Aferent Perioadei
|
3.030.100
|
(5.470.335)
|
155,39%
|
SITUATIA FINANCIARA CONSOLIDATA INTERIMARA a pozitiei financiare a THR MAREA NEAGRA SA -GRUP
|
Indicator economic-financiar
|
30.06.2020
|
01.01.2020
|
Variatia 30.06.2020/01.01.2020 (%)
|
|
|
|
|
|
|
Active Imobilizate total din care:
|
211.413.254
|
210.022.775
|
100,66%
|
|
Imobilizari corporale
|
181.266.202
|
179.793.016
|
100,82%
|
|
Imobilizari necorporale
|
426.644
|
493.453
|
86,46%
|
|
Investitii imobiliare
|
29.258.404
|
29.274.302
|
99,95%
|
|
Active financiare
|
2.000
|
2.000
|
100,00%
|
|
Creante comerciale si alte creante ( inclusiv privind impozitul amanat)
|
462.004
|
462.004
|
108,66%
|
|
|
|
|
|
|
Active Circulante total din care:
|
64.356.991
|
66.290.636
|
97,08%
|
|
Stocuri
|
2.542.884
|
1.665.470
|
152,68%
|
|
Creante privind impozitul pe profit curent
|
57.464
|
0
|
0,00%
|
|
Creante comerciale.
|
606.612
|
567.318
|
106,93%
|
|
Alte creante
|
3.386.574
|
2.932.574
|
115,48%
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
31.512.622
|
31.718.771
|
99,35%
|
|
Active clasificate ca detinute pentru vanzare
|
24.858.415
|
29.359.724
|
84,67%
|
|
Cheltuieli inregistrate in avans
|
1.392.420
|
46.779
|
2976,59%
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL ACTIVE
|
274.770.245
|
276.313.411
|
99,80%
|
|
|
|
|
|
|
Capitaluri Proprii total din care:
|
247.752.380
|
248.142.055
|
99,84%
|
|
Capital social subscris si varsat
|
57.894.994
|
57.894.994
|
100,00%
|
|
Ajustare capital social urmare adoptare pentru prima data a IAS 29
|
85.945.333
|
85.945.333
|
100,00%
|
|
Prime de capital
|
1.895.855
|
1.895.855
|
100,00%
|
|
Rezerve
|
35.197.901
|
32.929.447
|
106,89%
|
|
Rezerve inflatate urmare aplicare pentru prima data a IAS 29
|
16.745.901
|
16.745.901
|
100,00%
|
|
Diferente din reevaluare
|
102.345.190
|
105.720.135
|
96,81%
|
|
Actiuni proprii
|
(248.377)
|
(13.896)
|
1787,45%
|
|
Pierderi legate de vanzarea/anularea instrum.capitaluri proprii
|
(1.213)
|
(79)
|
1533,50%
|
|
Rezultatul reportat cu exceptia rezultatului reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29
|
60.635.578
|
57.651.954
|
105,18%
|
|
Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29
|
(102.691.275)
|
(102.691.275)
|
100,00%
|
|
Alte elemente de capitaluri proprii
|
(12.997.607)
|
(13.137.054)
|
98,94%
|
|
Rezultatul exercitiului
|
3.030.099
|
5.200.742
|
58,26%
|
|
|
|
|
|
|
Datorii total din care:
|
28.017.865
|
28.171.356
|
99,46%
|
|
Datorii Curente total din care:
|
13.847.999
|
13.996.377
|
98,94%
|
|
Datorii comerciale si alte datorii, nclusive instrumente financiare derivate
|
10.332.764
|
6.189.626
|
166,94%
|
|
Avansuri si garantii incasate de la clienti
|
2.997.475
|
7.397.021
|
40,52%
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
108.030
|
0
|
-
|
|
Provizioane
|
409.730
|
409.730
|
100,00%
|
|
Datorii pe Termen Lung total din care:
|
14.169.867
|
14.174.980
|
99,96%
|
|
Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente financiare derivate.
|
156.446
|
161.559
|
96,84%
|
|
Datorii privind impozitul amanat.
|
13.371.749
|
13.371.749
|
100,00%
|
|
Provizioane.
|
641.672
|
641.672
|
100,00%
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII
|
275.770.245
|
276.313.411
|
99,80%
|
Indicatori economico-financiari conform Anexei 13 lit A din Regulamentul ASF nr.5/2018
|
Nr crt
|
Denumirea indicatorului
|
Mod de calcul
|
Rezultat la 30.06.2020
|
Rezultat la 30.06.2019
|
|
1
|
Indicatorul lichiditatii curente
|
active curente/ datorii curente
|
4,6474
|
2,7639
|
|
2
|
Indicatorul solvabilitatii generale
|
Total active/ datorii totale
|
9,8427
|
6,7721
|
|
3
|
Indicatorul gradului de indatorare
|
capital imprumutat/ capital propriu x 100
|
0,06%
|
0,07%
|
|
4
|
Rata autonomiei financiare
|
capitaluri proprii/pasivul bilantier x 100
|
89,84%
|
85,23%
|
|
5
|
Viteza de rotatie a debitelor clienti
|
soldul mediu clienti/ cifra de afaceri x 180 zile
|
12,71
|
22,25
|
|
6
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate
|
cifra de afaceri / active imobilizate
|
0,0072
|
0,0246
|
Indicatorul lichiditatii curente ( Active curente/ datorii curente) este de 4,6474. Acesta este indicatorul standard pentru masurarea lichiditatii si reflecta masura in care activele curente ofera garantia acoperirii datoriilor curente din activele curente. Practica sugereaza ca un nivel de 2:1 este potrivit pentru majoritatea afacerilor, deoarece aceasta proportie ar asigura acoperirea tuturor datoriilor curente prin activele circulante de cel putin o data. O lichiditate excesiv de mare inseamna stocuri supradimensionate, nivel al numerarului foarte ridicat ceea ce nu e tocmai bine pentru firma. Prin urmare, 4,6474 este un rezultat foarte bun pentru societate si dupa cum se observa, este cu 68,15% mai bun decat la 30.06.2019.
Indicatorul solvabilitatii generale (Total active/ datorii totale) este de 9,8427. Acesta este indicatorul care cuantifica riscul de incapacitate de plata a datoriilor la care este expusa societatea. Valoarea minima a ratei solvabilitatii globale se considera 1,4.
Indicatorul gradului de indatorare (Capital imprumutat/capital propriu) este de 0,06% si depaseste cu mult nivelul asiguratoriu, el exprimand gradul in care unitatile patrimoniale pot face fata obligatiilor de plata, indicand ponderea surselor proprii in totalul pasivului.
Rata autonomiei financiare (capitaluri proprii/pasivul bilantier x 100). Acest indicator exprima independenta financiara a societatii. Cresterea ponderii capitalului propriu al societatii in pasivul bilantier, are efecte benefice asupra autonomiei financiare totale, astfel cu cat capitalurile proprii sunt mai mari cu atat mai putin societatea apeleaza la credite pentru finantarea investitiilor. Astfel, rata autonomiei financiare este de 89,84%, si potrivit analizei ratei de autonomie financiara, se poate spune ca situatia financiara a firmei este una foarte buna, mai buna chiar decat la 30.06.2019.
Viteza de rotatie a debitelor-clienti calculeaza eficacitatea entitatii in colectarea creantelor sale. Exprima numarul de zile pana la data la care debitorii isi achita datoriile catre entitate. O valoare in crestere a indicatorului poate indica probleme legate de controlul creditului acordat clientilor si, in consecinta, creante mai greu de incasat (clienti rau platnici).
Viteza de rotatie a activelor imobilizate exprima numarul de rotatii efectuate de activele imobilizate pentru realizarea cifrei de afaceri. De asemenea, se evalueaza eficienta managementului activelor imobilizate prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate prin exploatarea acestora.
A.2.Raportul semestrial la 30 iunie 2020 – versiunea integrala este disponibila in website-ul propriu www.thrmareaneagra.ro si in link-ul din platforma IRIS.
Situatiile financiare consolidate interimare la 30 iunie 2020 nu sunt auditate.
Constantin Fratila
Presedinte al Consiliului de Administratie