Anexa nr. 14
RAPORT 30.06.2025
Raportul semestrial conform - Legea nr. 24/2017 si Regulament ASF nr. 5/2018
Data raportului – 27.08.2025
Denumirea emitentului - UPRUC CTR S.A.
Sediul social: Str. Negoiu nr. 1, Mun. Fagaras, Jud. Brasov
Numarul de telefon/fax: 0268215411/0268212497
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrul Comertului : 12527609
Numar de ordine in Registrul Comertului : J08/1094/1999
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare –B.V.B.: SMT-AeRo, simbol UPRR
Capitalul social subscris si varsat este de 3.316.565 lei impartit in 1.326.626 actiuni.
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de emitent : Actiuni nominative
1. Situatia economico-financiara:
1.1 Analiza situatiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
a) Elemente de bilant:
|
Moneda: leu
|
|
|
|
Elemente de bilant
|
30.06.2024
|
30.06.2025
|
|
Active
|
|
|
|
Active imobilizate
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
11.647.276
|
9.743.058
|
|
Imobilizari necorporale
|
92.591
|
46.912
|
|
Imobilizari financiare
|
13.785
|
13.785
|
|
Total active imobilizate
|
11.753.652
|
9.803.755
|
|
Active curente
|
|
|
|
Stocuri
|
12.891.851
|
11.995.466
|
|
Creante
|
12.264.158
|
14.563.615
|
|
Numerar si alte disponibilitati lichide
|
9.819.837
|
13.325.934
|
|
Total active curente
|
34.975.846
|
39.885.015
|
|
Active curente nete
|
27.627.155
|
33.187.678
|
|
Total active
|
46.729.498
|
49.688.770
|
|
Pasive curente total, din care:
|
7.276.169
|
6.678.978
|
|
-datorii comerciale
|
6.180.723
|
5.135.317
|
|
-datorii salariale
|
397.251
|
403.949
|
|
-datorii fiscale si bugetare
|
698.195
|
1.139.713
|
|
-alte datorii
|
|
|
|
Datorii pe termen lung
|
|
|
|
Subventii pentru investitii, din care:
|
163.403
|
18.359
|
|
- de reluat pana la 1 an
|
72.522
|
18.359
|
|
- de reluat peste 1 an
|
90.881
|
0
|
|
Capitaluri proprii, din care:
|
39.289.926
|
42.991.433
|
|
Capital subscris varsat
|
3.316.565
|
3.316.565
|
|
Prime de capital
|
34.255
|
34.255
|
|
Rezerve
|
12.370.469
|
12.259.506
|
|
Rezultat reportat
|
19.311.229
|
25.507.068
|
|
Rezultat curent
|
4.257.408
|
1.874.039
|
|
Total pasive
|
46.729.498
|
49.688.770
|
Ponderea cea mai mare (99.38%) in activele imobilizate ale companiei o detin imobilizarile corporale, reprezentate de cladiri si utilaje specifice activitatii de productie industriala a companiei. Acestea au inregistrat o scadere cu 16.35% fata de semestrul I 2024. Activele imobilizate ale companiei nu sunt gajate sau tinute de ipoteci de niciun rang.
Stocurile au inregistrat per total o scadere de 6.95%. Evolutia particulara a elementelor de stoc in sensul scaderii stocurilor de produse finite vine pe fondul unui destocaj de 5.9% al acestora fata de momentul anterior de referinta. Stocul de materie prima a scazut cu 12.55% fata de nivelul inregistrat la sfarsitul semestrului I al perioadei precedente. Stocul de semifabricate a scazut cu 1.39% fata de semestrul I 2024.
Productia in curs de executie a scazut cu 2.62% fata de semestrul I 2024.
Stocul de materiale a crescut 14.12%
Valoarea creantelor comerciale acrescut cu 20% fata de nivelul inregistrat la sfarsitul semestrului I al anului precedent.
Creantele comerciale sunt asigurate impotriva riscului de neincasare printr-o polita specifica incheiata cu unul din operatorii semnificativi din piata pe acest segment.
Analiza lichiditatilor se poate observa mai detaliat la capitolul cash flow din prezentul raport, ele s-au mentinut la acelasi nivel al semestrului I al anului 2024
Pasivele curente ale companiei au inregistrat o scadere de 8.2%, fata de aceeasi perioada a anului trecut.
Datoriile fiscale si bugetare sunt pentru contributii de natura salariala si fonduri speciale. Toate acestea sunt curente, societatea neavand intarzieri de niciun fel la plata obligatiilor de aceasta natura.
Compania nu a derulat tranzactii cu partile afiliate in primele 6 luni ale anului financiar curent de natura sa afecteze substantial pozitia financiara sau rezultatele.
Societatea nu are credite bancare sau contracte de leasing in derulare.
In pasivele societatii se observa o crestere a capitalurilor proprii fata de aceeasi perioada a anului trecut cu 9.42%, datorata in principal rezultatului pozitiv inregistrat la finele primului semestru al anului 2025.
b) Contul de profit si pierderi
Comparativ cu aceeasi perioada a anului 2024 principalii indicatori sintetici ai activitatii economice reflectati de contul de profit si pierdere se prezinta in primul semestru al anului 2025 astfel:
|
Moneda: leu
|
|
|
|
Elemente de venituri/costuri
|
Sem. I 2024
|
Sem. I 2025
|
|
Cifra de afaceri
|
34.262.017
|
29.796.389
|
|
Venituri din variatia stocurilor
|
-253.733
|
-265.428
|
|
Venituri din subventii de exploatare
|
0
|
0
|
|
Alte venituri din exploatare
|
84.917
|
77.562
|
|
Total venituri din exploatare
|
34.093.201
|
29.608.523
|
|
Cheltuieli cu materii prime si materiale
|
11.416.500
|
10.323.647
|
|
Cheltuieli cu utilitati
|
1.838.230
|
2.036.193
|
|
Cheltuieli cu salarii si protectia sociala
|
10.722.627
|
10.763.005
|
|
Amortizari
|
1.183.554
|
1.083.664
|
|
Cheltuieli cu prestatii externe
|
3.566.378
|
2.968.472
|
|
Alte cheltuieli
|
270.695
|
369.007
|
|
Total cheltuieli de exploatare
|
28.997.984
|
27.543.988
|
|
Rezultatul exploatarii
|
5.095.217
|
2.064.535
|
|
Venituri financiare
|
28.785
|
288.805
|
|
Cheltuieli financiare
|
69.586
|
89.411
|
|
Rezultatul financiar
|
-40.801
|
199.394
|
|
Rezultatul curent inaintea impozitarii
|
5.054.416
|
2.263.929
|
|
Impozitul pe profit
|
797.008
|
389.890
|
|
Rezultatul curent net
|
4.257.408
|
1.874.039
|
Veniturile din exploatare sunt cu 13.15% mai mici fata de cele din aceeasi perioada a anului trecut, societatea inregistrand un profit din exploatare de 2.064.535 lei.
In semestrul I al anului 2025 societatea a inregistrat o cifra de afaceri de 29.796.389 lei din care vanzari intracomunitare si la export in valoare de 20.527.857 lei,68.90% din cifra de afaceri
Nu au fost constituite provizioane pe parcursul primului semestru al anului 2025.
In ultimele 6 luni nu a avut loc vanzarea sau oprirea vreunui segment de activitate a companiei si nu se preconizeaza astfel de evenimente pana la sfirsitul anului curent.
c) Cash flow:
|
Moneda: leu
|
|
|
|
Denumirea elementului
|
Semestrul I 2024
|
Semestrul I 2025
|
|
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare:
|
|
|
|
Profitul dupa impozitare
|
4.257.408
|
1.874.039
|
|
Ajustari pentru:
|
|
|
|
Amortizare
|
1.183.554
|
1.083.664
|
|
Provizioane
|
0
|
0
|
|
Ajustari de valoare a creantelor comerciale
|
|
|
|
Diferente din reevaluarea imobilizarilor
|
|
|
|
Cheltuieli cu dobanzile
|
|
|
|
Cheltuieli active cedate
|
|
|
|
Ajustari de valoare pentru stocuri
|
|
|
|
Venituri din dobanzi
|
|
|
|
Profit din exploatare inainte de modificarea capitalului circulant
|
5.440.962
|
2.957.703
|
|
Cresteri/descresteri ale creantelor
|
-1.442.703
|
-5.096.730
|
|
Cresteri/descresteri ale creantelor fata de afiliati
|
0
|
0
|
|
Cresteri/descresteri ale cheltuieli inregistrate in avans
|
0
|
0
|
|
Cresteri/descresteri ale stocurilor
|
236.072
|
1.148.577
|
|
|
|
|
|
Cresteri/descresteri ale datoriilor
|
-938.851
|
976.996
|
|
Cresteri/descresteri ale datoriilor comerciale afiliati
|
|
|
|
|
|
|
|
Cresteri/descresteri ale provizioanelor
|
|
|
|
Fluxuri de numerar nete din activitatea de exploatare
|
3.295.480
|
-13.454
|
|
Fluxuri de numerar din activitati de investitii:
|
|
|
Cresteri/descresteri de imobilizari corporale
|
-1.359.562
|
-15.328
|
|
Cresteri/descresteri de imobilizari necorporale
|
0
|
|
|
Cresteri/descresteri ale investitiilor pe TS
|
|
|
|
Cresteri/descresteri al dobanzilor incasate
|
|
|
|
Fluxul de numerar net din activitati de investitii
|
-1.359.562
|
-15.328
|
|
Fluxuri de numerar din activitati de finantare:
|
|
|
Cresteri/descresteri ale creditelor pe termen scurt
|
|
|
|
Cresteri/descresteri ale dividendelor acordate
|
|
|
|
Cresteri/descresteri ale dobanzilor platite
|
|
|
|
Cresteri/descresteri ale subventiilor primite
|
-72,521
|
-72,521
|
|
Fluxul de numerar net generat de activitatea de finantare
|
-72,521
|
-72,521
|
|
Cresterea/descresterea numerarului si echivalentelor de numerar
|
-1.863.397
|
-101.303
|
|
Numerar si echivalent numerar la inceputul perioadei
|
7.956.440
|
13.427.237
|
|
Numerar si echivalent numerar la sfarsitul perioadei
|
9.819.837
|
13.325.934
|
Analiza fluxurilor de numerar releva cresterea resurselor de lichiditate imediata a companiei cu 3.506.097 lei, fata de sfarsitul semestrului I din anul precedent, crestere provenita din activitatea operationala.
2. Analiza activitatii emitentului
2.1. Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea emitentului, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
In cursul semestrului I 2025 societatea a continuat sa isi desfasoare activitatea de productie in sectorul de fitinguri pentru sudare cap la cap din oteluri carbon, aliate si inoxidabile si in sectorul de vase sub presiune
Obiectivul principal al societatii este cresterea continua a cotei de piata interna si externa corelata cu modernizarea desfasurarii activitatii.
Avand in vedere cele prezentate conducerea companiei manifesta prudenta, monitorizind cu atentie schimbarile in piata de profil, pentru a se putea adapta in eventualitatea unor situatii cu impact asupra propriei activitati.
Exista la momentul actual o incertitudine in emiterea de previziuni in privinta evolutiei sectorului de activitate, bazata pe lipsa de informatii de la partenerii Companiei cu referinta la volumul planificat al achizitiilor si al proiectelor de dezvoltare.
2.2. Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a emitentului a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizand scopul si sursele de finantare a acestor cheltuieli), comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
In primul semestru al exercitiului financiar al anului 2025 nu au fost realizate investitii
2.3. Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor, schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza. Precizarea masurii in care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparatie cu perioada corespunzatoare a anului trecut.
3. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea societatii:
3.1. Descrierea cazurilor in care emitentul a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective.
Societatea nu a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare.
3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de emitent.
In perioada raportata nu au fost modificari de natura sa influenteze drepturile detinatorilor de actiuni si valoarea capitalului social.
UPRUC CTR S.A. detine un capitalul social subscris si varsat de 3.316.565 lei impartit in 1.326.626 actiuni nominative, cu o valoare nominala de 2,50 lei/actiune.
Structura capitalului social si numarul de actiuni detinute de actionarii societatii la data de 30.06.2025 se prezinta astfel:
|
ACTIONAR
|
Nr. actiuni
|
Val. nominala
lei
|
Val. totala
lei
|
cota detinuta %
|
|
Best Trading and Consulting S.R.L.
|
843.531
|
2,5
|
2.108.827,5
|
63,5847
|
|
ENCIU HORIA-ALEXANDER
|
428.620
|
2,5
|
1.071.550,0
|
32,3090
|
|
PPM
|
54.475
|
2,5
|
136.187,5
|
4,1063
|
|
Total
|
1.326.626
|
|
3.316.565
|
100,000
|
Referitor la administrarea societatii:
Componenta Consiliul de Administratie la data de 30.06.2025 se prezinta astfel:
Presedinte: Horia Alexander Enciu
Membrii: Karl Leidenfrost
Adrian-Ioan Costin
Conducerea executiva este asigurata de:
Cristian -Ioan Caruceriu – Director general in baza contractului de mandat. Durata mandatului este de 4 ani incepand cu data de 14.02.2022 si pana in data de 14.02.2026.
Conducerea activitatii financiar contabile a societatii a fost asigurata pe parcursul semestului I. 2025 de catre d-na ec. Marioara Stoica, incadrata pe functia de Director Economic
Mentionam ca situatiile financiare aferente perioadei raportate nu au fost auditate de auditorul financiar.
4. Tranzactii semnificative
Nu au avut loc tranzactii semnificative.
5. Semnaturi
PRESEDINTE AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
HORIA ALEXANDER ENCIU
______________________________
DIRECTOR ECONOMIC
MARIOARA STOICA
______________________________